Reutter Group GmbH

Reutter Group GmbH

Leutenbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

A k t i v a

P a s s i v a

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben

Die Reutter Group GmbH wurde als mertus 327. GmbH mit Gesellschaftsvertrag vom 24. Februar 2017 in Berlin gegründet und am 28. Februar 2017 im Handelsregister bei Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Handelsregisternummer B 107853 eingetragen. Am 22. März 2017 erfolgte die Umfirmierung in Reutter Group GmbH und am 1. August 2017 erfolgte die Sitzverlegung nach Leutenbach. Seitdem ist die Reutter Group GmbH, Leutenbach, beim Amtsgericht Stuttgart unter der Handelsregisternummer B 761774 eigetragen.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2023 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches in der Erfassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Bilanz wurde nach den Gliederungsvorschriften der §§266 HGB und die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 HGB erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gegliedert.

Soweit ergänzende Angaben in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung nicht enthalten sind, werden diese im Anhang gesondert ausgewiesen.

Die Aufstellung des Anhangs erfolgt unter teilweiser Inanspruchnahme der Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie wertergehende Erläuterungen

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten sind im folgenden Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt (Beträge in TEUR).

Die Reutter Group GmbH und ihre Tochtergesellschaften unterliegen durch das Facilities Agreement im Hinblick auf bestimmte Transaktionen Einschränkungen. Die Reutter Gruppe ist zudem verpflichtet, bestimmte vertraglich definierte Ergebnisverhältnisse ("Financial Covenant") einzuhalten. Die Zinsen sind gemäß der derzeit in der "Selection Notice" gewählten Zinsperiode grundsätzlich halbjährig, für Südwestbank-Darlehen Ende Juni und Ende Dezember, für Permira-Darlehen Mitte Januar und Mitte Juli fällig.

Wie bereits in Abschnitt "Eigenkapital" erwähnt, gab es ein Kontrollwechsel am Ende des Geschäftsjahres 2020 für die Reutter Gruppe. Im Zuge dieses Kontrollwechsels wurde die finanzielle Verschuldung gegenüber Permira um 18,5 Mio. EUR reduziert und mit als Eigenkapital zu klassifizierenden Juissance-Rechten (Genussrechtskapital) zugunsten von Permira ersetzt.

Das Facilities Agreement wurde aufgrund der tatsächlichen Marktsituation während der Pandemie in Bezug auf die festgelegten Financial Covenants und die finanziellen Bedingungen ebenfalls angepasst: Der Zinssatz wurde von 7,25% auf 4,5% reduziert und die Zinsen wurden halbjährlich zum Januar und Juli kapitalisiert. In Bezug auf diese Änderungen wurde der Zinssatz für ein Südwestbank-Darlehen auch auf 4% reduziert.

Die beiden Hauptgläubiger des Unternehmens Südwestbank AG und Permira Ltd. haben einer Verlängerung der Linien im Mai 2023 zugestimmt. Der revolvierende Rahmen der Südwestbank wurde schrittweise reduziert und bis 30. November 2023 vollständig bedient. Permira hat die Fälligkeit der offenen Darlehen zu unveränderten Konditionen um 2 Jahre bis Oktober 2025 verlängert.

9. Mitzugehörigkeitsvermerk zu anderen Bilanzposten

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 181 (VJ: TEUR 347). Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten sonstige Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 327 (VJ: TEUR 314).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 0 (VJ: TEUR 0) und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 212 (VJ: TEUR 1.851). Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 0 (VJ: TEUR 0).

III. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

2. Anzahl der Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres 2023 wurden im Durchschnitt insgesamt 4 (VJ: 4) Mitarbeiter (ohne Auszubildende, geringfügig Beschäftigte und Geschäftsführer) beschäftigt.

3. Gesellschaftsorgane

Als Geschäftsführer waren im Abschlussjahr bestellt:

Herrn Andreas Winkler, Seiersberg, Österreich, zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer (seit 16. Juli 2018);

Herrn Patrick Günther Göttling, Fellbach, zum alleinvertretungsberechtigten Prokuristen (vom 13. Juli 2018 bis 26. September 2023) und zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer (seit 26. September 2023);

Muttergesellschaft der Reutter Group GmbH ist die Reutib International GmbH, Leutenbach, die 100 % der Anteile hält.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde am 5. August 2024 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.