Goldman Sachs Europe SELiquidiert

Goldman Sachs Europe SE

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

INDEX

Jahresabschluss

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Anhang

Angabe I. Allgemeine Angaben

Angabe 2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Angabe 3. Restlaufzeitengliederung der Forderungen und Verbindlichkeiten

Angabe 4. Eigenkapital

Angabe 5, Rückstellungen

Angabe 6. Gewinnverwendung

Angabe 7. Nachtragsbericht

Angabe 8. Sonstige Angaben

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktivseite

Passivseite

Anhang

Angabe 1.

Allgemeine Angaben

Die Goldman Sachs Europe SE ("GSE" oder "Gesellschaft") hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und wird am Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Registernummer HRB 109123 geführt. Die Gesellschaft hat die Rechtsform einer Societas Europaea. Einziger Aktionär der GSE ist die Goldman Sachs Group Europe SE ("GSGE") mit Sitz in Frankfurt am Main.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2019 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Beachtung des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt worden. Die Gesellschaft ist gemäß §267 Absatz 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Zum Zwecke der Übersichtlichkeit sind Werte in Tausend € ausgewiesen, soweit nicht anders ausgewiesen.

Angabe 2.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Forderungen

Forderungen werden zum Nennwert bilanziert.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Bestände werden zum Nennwert bilanziert.

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt und ist vollständig eingezahlt.

Rückstellungen

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Der anzuwendende Abzinsungszinssatz wird von der Deutschen Bundesbank nach Maßgabe der Rückabzinsungsverordnung ermittelt und bekannt gegeben.

Rückstellungen für Pensionen werden gemäß der projizierten Einmalbeitragsmethode (Projected Unit Credit-Methode) bewertet. Grundlegend für die Bewertung sind die periodengerechte Zuordnung von Versorgungsleistungen während des Dienstverhältnisses und die versicherungsmathematischen Annahmen, mit deren Hilfe der Barwert dieser Leistungen berechnet wird. Die versicherungsmathematischen Annahmen spiegeln den Zeitwert von Zahlungsabflüssen (Rechnungszinsfuß) und die Wahrscheinlichkeit von Zahlungen (Annahmen über Sterblichkeit, Fluktuation und vorzeitige Pensionierung usw.) wider. Die Zinsaufwandskomponente der Regelzuführung sowie der Effekt aus der Rechnungszinsänderung werden in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen. Der im Berichtsjahr angewandte Rechnungszins basierte auf dem durchschnittlichen Marktzins der vergangenen zehn Jahre. Die zum 31. Dezember 2019 im Wesentlichen angewendeten Parameter sind in der folgenden Tabelle dargestellt:

Rückstellungen für das aktienbasierte Vergütungsprogramm werden zwischen dem Zeitpunkt der Gewährung und dem Erreichen der Unverfallbarkeit gebildet und zum Bilanzstichtag mit dem Aktienkurs der Group Inc. zum 31. Dezember 2019 bewertet.

Latente Steuern

Das Wahlrecht zur Bilanzierung aktiver latenter Steuern wurde im Berichtsjahr nicht wahrgenommen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Währungsumrechnung

Auf fremde Währungen lautende Vermögensgegenstände und Schulden werden mit den konzernweit verwendeten Umrechnungskursen zum Bilanzstichtag in Euro umgerechnet. Aufwendungen und Erträge werden mit Kursen zum Transaktionszeitpunkt umgerechnet. Nettoerträge aus der Umrechnung sind in den sonstigen betrieblichen Erträgen und Nettoaufwendungen sind in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen.

Angaben und Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Angabe 3.

Restlaufzeitengliederung der Forderungen und Verbindlichkeiten

Es liegen keine Forderungen oder Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit vor.

Angabe 4.

Eigenkapital

Die Anzahl der im Umlauf befindlichen auf den Namen lautenden Stückaktien hat sich im Berichtszeitraum wie folgt geändert.

Die Anteilseigner der GSE haben am 18. Januar 2019 eine Kapitalerhöhung in Höhe von €18 Mio. durch Ausgabe von 18 Millionen neuer Aktien vorgenommen.

Angabe 5.

Rückstellungen

Für Pensionsansprüche wurden Rückstellungen in Höhe von T€1.173 (Vorjahr T€875) gebildet. Der Verpflichtungswert wurde basierend auf dem durchschnittlichen Marktzins der vergangenen zehn Jahre ermittelt. Der Unterschiedsbetrag nach § 253 Abs. 6 S. 1 HGB, welcher sich bei Anwendung durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre ergeben hätte, beträgt T€281.

Angabe 6.

Gewinnverwendung

Für das Geschäftsjahr 2019 weist die GSE einen Jahresfehlbetrag in Höhe von T€93 aus. Der Vorstand und der Aufsichtsrat werden in der Hauptversammlung vorschlagen den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen. Der Jahresfehlbetrag des Vorjahres in Höhe von T€52 wurde auf neue Rechnung vorgetragen.

Angabe 7.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

Angabe 8.

Sonstige Angaben

Vorstand:

Der Vorstand der GSE setzt sich aktuell aus drei Mitgliedern zusammen:

Name

Dr. Wolfgang Fink, Managing Director (Vorsitzender)

Thomas Degn-Petersen, Managing Director

Dr. Matthias Bock, Managing Director

Pierre Chavenon, Managing Director (bis 30. März 2020)

Der Vorstand erhält für seine Tätigkeit keine Vergütung und es wurden im Geschäftsjahr an die Mitglieder keine Vorschüsse oder Kredite gewährt.

Aufsichtsrat:

Der Aufsichtsrat der GSE setzt sich aktuell aus drei Mitgliedern zusammen:

Name

Dermot W. McDonogh, Managing Director (Vorsitzender)

Esta Stecher, Managing Director (stellv. Vorsitzende)

Sally A. Boyle, Advisory Director

Der Aufsichtsrat erhält für seine Tätigkeit keine Vergütung und es wurden im Geschäftsjahr an die Mitglieder keine Vorschüsse oder Kredite gewährt.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2019 waren im Durchschnitt 20 Mitarbeiter in der Federation beschäftigt (Vorjahr 16 Mitarbeiter).

Konzernabschluss

Die GSE wird indirekt zu 100% von der The Goldman Sachs Group, Inc. gehalten und in deren Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen einbezogen. Der größte Kreis von Unternehmen ist auch gleichzeitig der kleinste Kreis von Unternehmen. Der Konzernabschluss der Konzernmutter ist sowohl in den Geschäftsräumen der Group Inc. als auch auf der Internetseite https://www.goldmansachs.com/investor-relations/financials/ erhältlich.