Tungsten Development GmbH

Tungsten Development GmbH (vormals: Kofax Development GmbH)

Freiburg im Breisgau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. ALLGEMEINE HINWEISE

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§242 ff. und §§264 ff. HGB sowie nach einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Anhangs wird von größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 HGB Gebrauch gemacht. Des Weiteren macht die Gesellschaft von Ihrem Wahlrecht gemäß § 264 Abs. 1 HGB Gebrauch und erstellt keinen Lagebericht.

Registerinformationen

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Freiburg im Breisgau unter der Nummer HRB 7007 eingetragen.

B. ANGABEN ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Diese sind gegenüber dem Vorjahr unverändert:

Anlagevermögen

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sowie das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen planmäßig nach der linearen Methode (pro rata temporis) entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 800,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Die Risiken im Forderungsbestand sind durch Einzelwertberichtigungen angemessen berücksichtigt.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Fremdwährungsumrechnung

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit dem jeweiligen Tungsten-Konzernkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet.

C. ANGABEN ZUR BILANZ

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die per 31.12.2023 ausgewiesenen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 22.515 (Vj TEUR 22.183) betreffen mit TEUR 15.457 (Vj TEUR 15.338) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen verbundene Unternehmen und mit TEUR 6.881 Forderungen aus dem Cashpooling (Vj TEUR 6.834). Unter den sonstigen Vermögensgegenständen ist zudem eine Steuerforderungen in Höhe von TEUR 173 ausgewiesen (Vj TEUR 0).

Long Term

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr, mit Ausnahme einer langfristigen Darlehensforderung von 10,4 Mio. EUR.

Eigenkapital

Das voll einbezahlte Stammkapital beträgt zum Bilanzstichtag EUR 123.450,00.

Rückstellungen

Die Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Positionen wie Urlaubsverpflichtungen, Provisionen sowie Beratungsaufwendungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 185 (Vj TEUR 563) haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über fünf Jahren sind nicht vorhanden.

Der Rückgang der Verbindlichkeiten gegenüber dem Vorjahr in Höhe von rund TEUR 378 ist im Wesentlichen auf Rückzahlungen von Verbindlichkeiten gegenüber verbunden Unternehmen in Höhe von TEUR 208 zurückzuführen. Des weiteren wurde aus einer netto Steuerschuld im Vj von TEUR 172 eine netto Steuerforderung im 2023. Diese wird nun unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

Haftungsverhältnisse

Am Bilanzstichtag lagen keine Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB vor.

D. ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Dieses Jahr beinhaltete keine außerordentlichen Korrekturen.

E. NACHTRAGSBERICHT

Nach dem 31.12.2023 haben keine bedeutenden Ereignisse stattgefunden die Auswirkungen auf die Vermögens, Finanz- oder Ertragslage haben.

F. SONSTIGE ANGABEN

Angaben zur Geschäftsführung

Geschäftsführer im Geschäftsjahr war:

Herr Christian Hefner, Vice President, Corporate Counsel - EMEA, Freiburg im Breisgau / Deutschland

Konzernabschluss

Konzernobergesellschaften sind die beiden US amerikanischen Private Equity Gesellschaften TA Associates in Boston und Clearlake Capital Group in Santa Monica, welche die Tungsten Gruppe per 25. Juli 2022 vom vorherigen Investor Thoma Bravo gekauften haben. Die Tungsten Development GmbH (vormals Kofax Development GmbH) wird auf Stufe der Tungsten CayCo Ltd., Cayman Island, konsolidiert. Eine Konsolidierung auf Stufe der beiden Investment Gesellschaften findet nicht statt. Der konsolidierte Abschluss wird nicht veröffentlicht.

Allgemeine Gesellschafterin ist die Tungsten US Holdings Ltd. (UK tax resident)

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 28. Oktober 2024 festgestellt.

Beschluss der Gesellschafter der Firma

Tungsten Development GmbH,

(vormals Kofax Development GmbH)

Freiburg im Breisgau

Unter Verzicht auf Form- und Fristbestimmungen der Einberufung einer Gesellschafterversammlung fasst die Gesellschafterin Tungsten US Holdings Ltd. (vormals Kofax US Holdings Ltd.) folgenden Gesellschafterbeschluss: