Sankt Josef - Service Gesellschaft mbH

Sankt Josef - Service Gesellschaft mbH Wuppertal

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

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PASSIVSEITE

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1 Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der Sankt Josef-Service Gesellschaft mbH Wuppertal (Amtsgericht Köln, HRB 116905), Köln, ist nach den handelsrechtlichen Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt. Die einschlägigen Vorschriften des GmbHG wurden beachtet.

Gegenstand und Zweck der Gesellschaft sind die Bewirtschaftungen von Betriebsrestaurants, Kantinen und Küchen, die Versorgung mit Mahlzeiten, die Erbringung sämtlicher Service-Dienstleistungen insbesondere im Wirtschafts- und Versorgungsbereich sowie artverwandte Tätigkeiten und Dienstleistungen jeder Art für Krankenhäuser und andere soziale Einrichtungen. Des Weiteren erbringt die Gesellschaft Dienstleistungen und Tätigkeiten eines Energieversorgungsunternehmens, Handel und Lieferung von elektrischer und wärmegebundener Energie an Letztverbraucher sowie alle damit in Zusammenhang stehenden Leistungen. Die Gesellschaft unterliegt mit ihren Leistungen der Körperschaft- und Gewerbesteuer.

Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2023 ist grundsätzlich nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt worden.

Bilanzierung und Bewertung erfolgen nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung auf der Basis der Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips und der Grundsätze kaufmännischer Vorsicht.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind - soweit Änderungen nicht angegeben und erläutert wurden - unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. Durchschnittspreisen unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips. Zum Bilanzstichtag wurde keine Inventur durchgeführt, da Festwerte gebildet wurden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten und der Kassenbestand werden zu Nennwerten bilanziert.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Dabei handelt es sich um Rückstellungen aus der Subsidiärhaftung des Arbeitgebers nach § 1 Abs. 1 Satz 3 BetrAVG in Zusammenhang mit der Pensionskasse der Caritas VVaG. Da die Pensionskasse den Verpflichtungen nicht vollumfänglich nachkommen kann, greift - soweit die Altersversorgung aus Anlass eines Arbeitsverhältnisses zugesagt wurde - die Subsidiärhaftung des Dienstgebers und die Differenz ist durch das Unternehmen zu übernehmen. Zur Anwendung gelangte das Anwartschaftsbarwertverfahren. Die Berechnung wurde mit Hilfe der Richttafeln 2018G von Dr. Klaus Heubeck mit 1,82 % zum 31. Dezember 2023 (von der Deutschen Bundesbank nach Maßgabe der Rückstellungsabzinsungsverordnung mit 10-Jahredurchschnitt ermittelter Zins: Stand Dezember 2023) durchgeführt. Es wurde eine Rentendynamik von 1,75 % unterstellt. Es ergibt sich zum 31. Dezember 2023 eine auszuweisende Pensionsrückstellung in Höhe von 4.284,00 EUR. Bei der Berücksichtigung der Richttafeln 2018G mit einem 7-jahresdurchschnittlichen Zinssatz von 1,74 % der Deutschen Bundesbank, würde sich zum 31. Dezember 2023 eine Pensionsrückstellung in Höhe von 4.320,20 EUR ergeben. Der sich somit ergebende Mehrbetrag in Höhe von 36,20 EUR unterliegt der Ausschüttungssperre des § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3 Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden nicht. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind solche aus Lieferungen und Leistungen. Davon entfallen 2 TEUR auf Forderungen gegen den Gesellschafter. Sie ergeben sich aus der laufenden Verrechnung.

Das gezeichnete Kapital umfasst das voll eingezahlte Stammkapital der Gesellschaft von 25 TEUR. Das Stammkapital der Gesellschaft wird in voller Höhe durch die Hospitalvereinigung der Cellitinnen GmbH, Köln, gehalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind grundbuchlich nicht gesichert.

4 Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2023 waren folgende Geschäftsführer bestellt:

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

4.2 Mitarbeiter der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr 2023 waren durchschnittlich 30 Mitarbeiter beschäftigt.

4.3 Haftungsverhältnisse

Angabepflichtige Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestanden am Abschlussstichtag nicht.

4.4 Konzernabschluss

Der Abschluss der Sankt Josef-Service Gesellschaft mbH Wuppertal, Köln, wird in den Konzernabschluss der Hospitalvereinigung der Cellitinnen GmbH, Köln, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

4.5 Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

4.6 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss des Jahres 2023 in Höhe von 14.215,30 EUR zusammen mit dem Gewinnvortrag in Höhe von 75.874,72 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

GESELLSCHAFTERBESCHLUSS der Sankt Josef - Service Gesellschaft mbH Wuppertal, Köln

Die Hospitalvereinigung der Cellitinnen GmbH, Graseggerstraße 105, 50737 Köln, vertreten durch die Geschäftsführer Thomas Gäde und Dieter Kesper, ist die alleinige Gesellschafterin der im Handelsregister des Amtsgerichts Köln unter HRB 116905 eingetragenen Sankt Josef - Service Gesellschaft mbH Wuppertal.

Unter Verzicht auf alle Formen und Fristen der Einberufung einer Gesellschafterversammlung halten wir eine Gesellschafterversammlung der Sankt Josef - Service Gesellschaft mbH Wuppertal ab und beschließen mit allen Stimmen, wie folgt: