Teylor Germany GmbH

creditshelf solutions GmbH

Frankfurt am Main (vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2022

AKTIVA

PASSIVA

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022

2. Anhang für das Geschäftsjahr 2022

A. Allgemeine Angaben

Die creditshelf solutions GmbH (ehemals Valendo GmbH), Sitz bis zum 23. August 2022 in Berlin, Deutschland, seit 24. August 2022 in Frankfurt am Main, Deutschland, wurde im Jahr 2015 gegründet. Das Unternehmen wurde bis zum 23. August 2022 unter der Registernummer HRB 165018 beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, geführt. Seit dem 24. August 2022 wird die Gesellschaft unter der Registernummer HRB 128453 beim Amtsgericht Frankfurt am Main, Deutschland geführt. Wesentlicher Geschäftszweck der creditshelf solutions GmbH ist der An- und Verkauf von Kreditforderungen im eigenen Namen und für eigene Rechnung, sowie die Erbringung damit im Zusammenhang stehender Serviceleistungen. Das Betreiben von Factoring sowie Tätigkeiten, die nach dem Kreditwesengesetz, dem Kapitalanlagegesetzbuch oder dem Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz erlaubnispflichtig sind, werden nicht erbracht. Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 26. Juli 2019 beträgt das Stammkapital 39.676,0 EUR.

Die creditshelf solutions GmbH hat ihren Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie nach den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt.

Bei der Aufstellung des Anhangs wurden die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wurde auf dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going Concern) aufgestellt.

Da die creditshelf solutions GmbH 100%-ige Tochtergesellschaft der creditshelf Aktiengesellschaft ist, gelten folgende, sich auf die Muttergesellschaft und den Konzern beziehenden Aussagen für die creditshelf solutions GmbH gleichermaßen:

Eine positive Umsatzentwicklung und eine sich daraus ableitende Profitabilität sowie eine ausreichende Liquiditätsausstattung sind die Grundlage für den Fortbestand der creditshelf Aktiengesellschaft und des Konzerns. Neben einer Weiterführung bereits in den Vorjahren implementierter Maßnahmen wie konsequentes Kostenmanagement und monatliche Liquiditäts- Reportings hat der Vorstand der creditshelf Aktiengesellschaft bereits im Geschäftsjahr 2022 weitere Schritte initiiert, um den Fortbestand zu sichern. Dazu zählen ein Drängen auf die Umsetzung der vertraglich festgehaltenen Verpflichtungen der Obotritia Capital KGaA zur Bereitstellung der zugesicherten Beträge zum Start des Vehikels mit Goldman Sachs und regelmäßige Absprachen mit allen Parteien zum schnellstmöglichen Start der Fazilität. Darüber hinaus veranlasste der Vorstand der creditshelf Aktiengesellschaft eine weitere Intensivierung des Vertriebsprozesses auf der Investorenseite. Dies umfasst neben dem Aufbau neuer Funding-Vehikel auch Maßnahmen, die es creditshelf ermöglichen würden, selbst als Investor in arrangierten Krediten aufzutreten.

Für die Sicherung des Fortbestands der creditshelf Aktiengesellschaft und des Konzerns wurde im März 2023 eine weitere, von creditshelf gezogene Tranche aus dem Gesellschafterdarlehen in Höhe von 1,0 Mio. EUR von der Darlehensgeberin Obotritia Capital KGaA bedient. Damit sind aus dem seit Januar 2021 bestehenden Gesellschafterdarlehenrahmenvertrag mit unbeschränkter Laufzeit aktuell 3,55 Mio. EUR von insgesamt verfügbaren 8,0 Mio. EUR gezogen. Das Darlehen kann von beiden Parteien bis zum 31. Dezember 2023 mit einer Frist von zwölf Monaten gekündigt werden, danach beträgt die Kündigungsfrist 3 Monate. Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahres- und Konzernabschlusses der creditshelf Aktiengesellschaft war das Darlehen ungekündigt.

Sollten die Maßnahmen der creditshelf Aktiengesellschaft zur Auflösung der Funding-Restriktionen auf der creditshelf-Plattform - insbesondere der erfolgreiche Start des Goldman Sachs-Vehikels durch entsprechende und zugesagte Einzahlungen des Junior Lenders Obotritia Capital KGaA - sowie die darauf aufbauend geplante Umsatzentwicklung nicht umgesetzt werden können, die ergriffenen Maßnahmen für das Kostenmanagement nicht die geplante Wirkung erzielen und bis zum Erreichen positiver Cashflows die noch verfügbaren Mittel aus dem Gesellschafterdarlehenrahmenvertrag nicht ausreichen bzw. von der Darlehensgeberin nicht bedient werden können oder diese den Vertrag zum Jahresbeginn 2024 kündigen, wäre der Fortbestand der creditshelf solutions GmbH gefährdet. Insofern liegt eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten vor, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der creditshelf solutions GmbH zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können, und die creditshelf solutions GmbH daher möglicherweise nicht in der Lage ist, im gewöhnlichen Geschäftsverlauf ihre Vermögenswerte zu realisieren sowie ihre Schulden zu begleichen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen aus Lieferung und Leistungen, sowie sonstige Vermögensgegenstände wurden zum niedrigeren Wert aus Nominalwert oder beizulegendem Wert angesetzt. Zur Berücksichtigung des allgemeinen Ausfallrisikos werden Pauschalwertberichtigungen gebildet. Forderungen mit einer Laufzeit über einem Jahr werden mit einem laufzeitadäquaten Zinssatz abgezinst.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert bewertet.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Für alle ungewissen Verbindlichkeiten wurden sonstige Rückstellungen gebildet. Alle erkennbaren Risiken wurden berücksichtigt. Die Bewertung basiert auf dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Hinsichtlich der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird auf die nachfolgende Tabelle verwiesen.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die Sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von 29,40 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR) haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Sie betreffen Forderungen gegenüber dem Finanzamt aus Umsatzsteuer und aus Zinsen auf Umsatzsteuer.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 33.300,00 EUR (Vorjahr: 24.617,88 EUR) beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Aufstellung und Prüfung des Jahresabschlusses in Höhe von 29.700,00 EUR (Vorjahr: 8.500,00 EUR).

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen beinhalten zum 31. Dezember 2022 temporär verbuchte Zahlungsmittel im Rahmen der Abwicklung von Transaktionen in Höhe von 3.000.000,00 EUR (Vorjahr: 3.000.000,00 EUR).

D. Sonstige Angaben

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist gemäß S 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der creditshelf Aktiengesellschaft, mit Sitz in Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die creditshelf Aktiengesellschaft stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte wie im Vorjahr keine Mitarbeiter.

Ergebnisverwendung

Die Gesellschafterversammlung der creditshelf solutions GmbH schlägt vor, dass der Jahresfehlbetrag des Einzelabschlusses 2022 der creditshelf solutions GmbH i. H.v. 373.455,11 EUR, vollständig auf neue Rechnung vor getragen wird.