aik Management GmbH

aik Management GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zu Bilanzierungs-, Bewertungs- und Umrechnungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in 40547 Düsseldorf Richard-Oskar-Mattern-Strasse 8 und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf mit der Nummer HRB 57501 eingetragen.

Der Jahresabschluss wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewendet. Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) wurde beachtet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um Abschreibungen, bewertet. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis einschließlich € 800 (netto) werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben. Zum Bilanzstichtag bestanden keine immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen.

Die Finanzanlagen werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennbeträgen bewertet. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen grundsätzlich alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert. Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

II. Erläuterung zur Bilanz

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Anlagevermögen

Die Beteiligungen betreffen drei belgische Besitzgesellschaften. Die aik Management GmbH ist mit jeweils einem Anteil (Nominalwert 1,00 Euro) an diesen Gesellschaften beteiligt.

Umlaufvermögen

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen aus Überzahlungen der Gewerbesteuer 2022 (T€ 5,6) und 2023 (T€ 7,3), Körperschaftsteuerrückforderungen 2022 (T€ 5,8) und 2023 (T€ 7,5) sowie Umsatzsteuerguthaben 2022 (T€ 1,6). Die Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Das Guthaben bei Kreditinstituten betrifft Kontokorrentguthaben.

PASSIVA

Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt zum Bilanzstichtag T€ 25.

Alleinige Gesellschafterin ist die aik Immobilien-Investmentgesellschaft mbH, Düsseldorf. Das Eigenkapital beträgt zum Bilanzstichtag insgesamt T€ 47,5 und setzt sich aus Stammkapital und Jahresüberschuss (T€ 22,5) zusammen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von T€ 2,8 betreffen die Kosten der Jahresabschlussprüfung 2023 (T€ 2,3) sowie der Erstellung der E-Bilanz für das Kalenderjahr 2022 (T€ 0,2) und 2023 (T€ 0,2) sowie Offenlegung (T€ 0,1).

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse (T€ 36) resultieren aus dem Aufwendungsersatz für die Geschäftsführung der belgischen Objektgesellschaften GVW Freehold SPRL (T€ 12), der SAEV Freehold SPRL (T€ 12) und der apoReal Freehold SPRL (T€ 12).

IV. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Gewinnausschüttung

Der Gewinn soll ausgeschüttet werden.

Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hat zwei Geschäftsführer und beschäftigt keine Mitarbeiter.

Organe der Gesellschaft

Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Geschäftsführung bei

Herr Danny Kiesslich, Düsseldorf und

Herr Max Philipp Klopotek, Erkrath.

Mit Beschluss vom 31. August 2023 wurde die Geschäftsführerin Frau Henrike Quast, Düsseldorf, mit Wirkung zum 31. August 2023 abberufen. Herr Max Philipp Klopotek, Erkrath, wurde zugleich mit Wirkung zum 01.September 2023 als Geschäftsführer bestellt. Die diesbezüglichen Eintragungen in das Handelsregister erfolgten am 05. Oktober 2023.

Einzige Prokuristin der Gesellschaft ist Frau Sophia Elisabeth Helling (seit 10. Juli 2017), Düsseldorf.

Die Prokura von Herrn Simon Hendrik Berger, Krefeld, ist am 25. September 2023 erloschen.

Die Gesellschaft wird durch zwei Geschäftsführer gemeinsam oder durch einen Geschäftsführer zusammen mit einem Prokuristen vertreten. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. August 2024