Rock Tech Consulting GmbH

Rock Tech Consulting GmbH

Ratingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz per 31.12.2023

Rock Tech Consulting GmbH

Ratingen

AKTIVA

PASSIVA

Anhang zum Jahresabschluss 31.12.2023

Der Jahresabschluss der Rock Tech Consulting GmbH (RTC oder die Gesellschaft) wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen nach § 267 i.V.m. §§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB teilweise Gebrauch gemacht

Darüber hinaus wurden die Offenlegungsvorschriften nach § 326 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit ab- nutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu ihren Anschaffungskosten angesetzt und wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die liquiden Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung des Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern betrug 40.

Konzernbeziehungen

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Rock Tech Inc., Toronto, Kanada, einbezogen.

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse zu Gunsten Dritter.

Going Concern

RTC ist im Rock Tech Lithium Konzern verantwortlich für das Management, die Planung, die Entwicklung und den Bau des ersten Lithiumkonverters zur Produktion von Lithiumhydroxid. Der erste Konverter wird innerhalb der Tochtergesellschaft Rock Tech Guben GmbH (RTG) realisiert. Hierfür hat die RTG bereits im Jahr 2021 ein Grundstück erworben. Die erste Teilgenehmigung wurde im Februar 2022 eingereicht und zu Beginn des Jahres 2023 durch die verantwortliche Behörde erteilt. Die zweite und letzte Teilgenehmigung wurde im November 2022 eingereicht. Die finale Betriebsgenehmigung wird für Anfang des Jahres 2024 erwartet.

Die RTC erbringt, wie erwähnt, Dienstleistungen; einerseits für die Muttergesellschaft Rock Tech Lithium Inc., Toronto, Kanada und andererseits für die Tochtergesellschaft RTG, mit denen entsprechende Dienstleistungsverträge geschlossen sind. Die Gesellschaft finanziert sich ausschließlich durch die Gestellung und Weiterberechnung dieser Dienstleistungen. Die in Rechnung gestellten Dienstleistungen wurden stets zum Fälligkeitszeitpunkt bezahlt.

Auf Ebene der Rock Tech Lithium Inc. wird aktuell mit Hochdruck an der langfristigen Gesamtfinanzierung der Unternehmensgruppe gearbeitet. Die in der jüngeren Vergangenheit (zuletzt im Q4 2023) erfolgreich durchgeführten Kapitalerhöhungen dienten auch (indirekt) der Finanzierung der Tochtergesellschaften RTC und RTG.

Die Geschäftsführung der Gesellschaft erstellt monatlich eine detaillierte 12 Monats- Finanzplanung. Im abgelaufenen Geschäftsjahr war die Gesellschaft jeder Zeit in der Lage bestehende Verpflichtungen zum Zeitpunkt Ihrer Fälligkeiten zu erfüllen und war stets durchfinanziert. Auf Basis der aktuellen, expliziten und detaillierten Finanzplanung (Fortführungsrechnung) geht die Geschäftsführung der RTC unverändert vom Fortbestand der Gesellschaft aus.