Rock Tech Guben GmbH

Rock Tech Guben GmbH

Ratingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz per 31.12.2023

Rock Tech Guben GmbH, Ratingen

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Anhang zum Jahresabschluss 31.12.2023

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Rock Tech Guben GmbH (RTG oder die Gesellschaft) wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen nach § 267 i.V.m. §§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

Darüber hinaus wurden die Offenlegungsvorschriften nach § 326 Abs.1 HGB in Anspruch genommen.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu ihren Anschaffungskosten angesetzt und wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die liquiden Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung des Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren im Unternehmen keine Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern beschäftigt.

Konzernbeziehungen

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Rock Tech Inc., Toronto, Kanada, einbezogen.

Going Concern

Die Gesellschafterin, Rock Tech Consulting, der RTG ist im Rock Tech Lithium Konzern verantwortlich für das Management, die Planung, die Entwicklung und den Bau des ersten Lithiumkonverters zur Produktion von Lithiumhydroxid. Der erste Konverter wird innerhalb der RTG realisiert. Hierfür hat die Gesellschaft bereits im Jahr 2021 ein Grundstück erworben. Die erste Teilgenehmigung wurde im Februar 2022 eingereicht und zu Beginn des Jahres 2023 durch die verantwortliche Behörde erteilt. Die zweite und letzte Teilgenehmigung wurde im November 2022 eingereicht. Die finale Betriebsgenehmigung wird für Anfang des Jahres 2024 erwartet.

Laut aktueller Planung wird die Anlage ihren kommerziellen Betrieb im Jahr 2026 aufnehmen. Erst zu diesem Zeitpunkt werden erste Umsatzerlöse erwartet. Im Jahr 2022 wurde ein verbindlicher Vertrag mit einem namhaften Automobilhersteller zur Lieferung von Lithiumhydroxid geschlossen. Dieser Vertrag sichert bereits heute den Verkauf von 40% der geplanten Jahresproduktion ab.

Die Finanzierung der Rock Tech Guben GmbH erfolgt aktuell durch einen Darlehnsvertrag mit der ultimativen Gesellschafterin der Rock Tech Lithium Inc., Toronto, Kanada. Dieser Darlehnsvertrag wurde im Februar 2022 geschlossen und seitdem sukzessive hinsichtlich Kreditrahmen und Laufzeit ausgeweitet. Notwendige Finanzmittel wurden RTG stets zeitnah zur Verfügung gestellt, so dass die Gesellschaft zu jedem Zeitpunkt zahlungsfähig war. Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2023 wurde die Laufzeit des Darlehnsvertrags bis zum 31.03.2025 verlängert.

Auf Ebene der Rock Tech Lithium Inc. wird aktuell mit Hochdruck an der langfristigen Gesamtfinanzierung der Unternehmensgruppe gearbeitet.

Die Geschäftsführung erstellt monatlich eine detaillierte 12 Monats-Finanzplanung. Im abgelaufenen Geschäftsjahr war die Gesellschaft jeder Zeit in der Lage bestehende Verpflichtungen zum Zeitpunkt Ihrer Fälligkeiten zu erfüllen und war stets durchfinanziert. Auf Basis der aktuellen, expliziten und detaillierten Finanzplanung (Fortführungsrechnung) geht die Geschäftsführung der RTG unverändert vom Fortbestand der Gesellschaft aus.