St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH

St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2023 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH, Leipzig, Amtsgericht Leipzig, HRB 22641, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches, gemäß Gesellschaftsvertrag für große Kapitalgesellschaften und des GmbHG aufgestellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

Zur Darstellung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der Vermögenslage werden als Forderungen gegen/Verbindlichkeiten gegenüber verbundene(n) Unternehmen solche gegen die Klinikum St. Georg gGmbH, Leipzig, und deren Tochtergesellschaften sowie gegen den Eigenbetrieb Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig, Leipzig, ausgewiesen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde die Darstellung nach dem Gesamtkostenverfahren gewählt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Angaben zu den Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

1. Allgemeine Angaben

Die geltenden Bewertungsvorschriften des HGB wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit beachtet.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

2. Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet worden.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bewertet. Der Abnutzung des Anlagevermögens wird durch planmäßige lineare Abschreibungen über die voraussichtliche betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer in Anlehnung an die von der Finanzverwaltung veröffentlichten AfA-Tabellen Rechnung getragen.

Anlagegüter werden ab einem Einzelwert in Höhe von EUR 250 Netto gemäß ihrer tatsächlichen Nutzungsdauer abgeschrieben.

3. Vorräte

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips, bewertet. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Wertabschläge berücksichtigt. In allen Fällen wurde verlustfrei bewertet, d. h., soweit die voraussichtlichen Verkaufspreise abzüglich der bis zum Verkauf anfallenden Kosten zu einem niedrigeren beizulegenden Wert führen, wurden entsprechende Abwertungen vorgenommen.

Die Ermittlung der Anschaffungskosten der Waren erfolgt anhand des Durchschnittswertverfahrens.

4. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Erkennbaren Risiken bei den Forderungen wird durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Die Pauschalwertberichtigung wurde in Höhe von 1 % der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen zur Berücksichtigung des allgemeinen Ausfallrisikos unter Abzug der Einzelwertberichtigungen gebildet.

5. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

6. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

7. Sonstige Rückstellungen

Die gebildeten Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und wurden nur in der Höhe gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung den notwendigen Erfüllungsbetrag abbildet.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Höhe der Rückstellungen für Urlaub und Mehrstunden wurde entsprechend dem Vorjahr unter Zugrundelegung eines Stundensatzes auf Grundlage der Istarbeitszeit pro Jahr, d. h. der regulären Arbeitstage abzüglich Urlaubsanspruch und Ausfallzeiten, ermittelt. (2023: 220 Arbeitstage pauschal). Dieser Stundensatz wurde mit den zum Bilanzstichtag bestehenden individuellen Urlaubstagen bzw. Mehrstunden multipliziert.

8. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

9. Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten sind Einnahmen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Ertrag für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem als Anlage beiliegenden Anlagennachweis ersichtlich.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit TEUR 874 (Vj.: TEUR 795) Forderungen aus dem Cash-Pool gegen verbundene Unternehmen. Davon bestehen gegenüber dem Gesellschafter, der Klinikum St. Georg gGmbH, Forderungen in Höhe von TEUR 321 (Vj.: TEUR 728).

3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen (TEUR 265) setzen sich aus Personalrückstellungen (TEUR 221), Rückstellung für ausstehende Rechnungen (TEUR 25), Prüfungs- und Beratungskosten (TEUR 14) und Archivierungskosten (TEUR 5), zusammen.

Bei der Ermittlung der Rückstellungen für Archivierungskosten (Aufbewahrungsfristen von zehn Jahren) wurden voraussichtliche Preissteigerungen von 2 % p. a. sowie voraussichtliche Personalkostensteigerungen von 1,6 % p. a. bis zum Geschäftsjahr 2015 zugrunde gelegt. Ab 2016 ist aufgrund der digitalen Archivierung durch einen Dienstleister nur noch der Anteil der eigenen Serverkosten zu berücksichtigen.

4. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden, soweit aufrechenbar, zum Bilanzstichtag mit den Forderungen gegen verbundene Unternehmen saldiert.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Cash-Pool-Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 11 (Vj.: TEUR 12).

Die Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Es handelt sich hierbei vorwiegend um konzerninterne Erlöse aus der Erbringung von Reinigungsleistungen (TEUR 6.377; Vj.: TEUR 5.540), betriebstechnischen Leistungen (TEUR 2.183; Vj.: TEUR 2.318) sowie Serviceleistungen im Verwaltungsbereich (TEUR 8; Vj.: TEUR 0).

V. Sonstige Angaben

1. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2023 wurden durchschnittlich 206 (Vj.: 207) Mitarbeiter beschäftigt. Sie teilen sich wie folgt auf Dienstarten auf:

2. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist ein Tochterunternehmen der Klinikum St. Georg gGmbH mit Sitz in Leipzig (Handelsregister des Amtsgerichtes Leipzig HRB 22506) und ist in deren Konzernabschluss einbezogen (größter und kleinster Konsolidierungskreis). Dieser ist unter www.unternmehmensregister.de abrufbar.

3. Organe der Gesellschaft

Als Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2023 Herr Matthias Aris, Leipzig, bestellt.

4. Gewährte Leistungen an Mitglieder der Geschäftsführung im Geschäftsjahr in TEUR

5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Verpflichtungen aus Dienstleistungs- und sonstigen Verträgen werden mit der Summe der Beträge ausgewiesen, die bis zum frühesten Kündigungstermin anfallen. Sie stellen sich zum 31. Dezember 2023 wie folgt dar:

6. Honorar des Abschlussprüfers

Auf die Angabe des Gesamthonorars des Abschlussprüfers wird gemäß § 285 Nr. 17 HGB (Aufnahme der Angaben in einen die Gesellschaft einbeziehenden Konzernabschluss) verzichtet.

7. Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung der Gesellschaft schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 in Höhe von EUR 7.954,90 auf neue Rechnung vorzutragen.

8. Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses liegen nicht vor.

Bilanz zum 31. Dezember 2023

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