Cloudical Deutschland GmbH

Cloudical Deutschland GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

HRB 194107 B, Amtsgericht Charlottenburg

Bilanz zum 31.12.2023

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Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023

ANHANG des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Cloudical Deutschland GmbH ist ein spezialisiertes IT-Unternehmen, das sich auf Cloud-native Technologien, Kubernetes, Open Source und DevOps fokussiert. Ziel des Unternehmens ist es, Organisationen bei der digitalen Transformation zu unterstützen, indem es zukunftsfähige Cloud-Architekturen entwirft, implementiert und betreibt. Dabei legt Cloudical besonderen Wert auf Transparenz, Sicherheit, Skalierbarkeit und Unabhängigkeit durch den konsequenten Einsatz offener Standards und quelloffener Technologien. Das Leistungsspektrum reicht von strategischer Beratung über Softwareentwicklung bis hin zu Schulungen und Managed Services - stets mit dem Anspruch, Kunden in die Lage zu versetzen, ihre IT souverän und nachhaltig zu betreiben.

Der Jahresabschluss der Cloudical Deutschland GmbH zum 31. Dezember 2023 ist unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des wurde auf Grundlage des Handelsgesetzbuches (§ 238 ff.), des GmbH-Gesetzes sowie der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt. Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen der §§ 274a, 276, 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister bei dem Amtsgericht Charlottenburg (Berlin) unter HRB 194107 B.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wird unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256a HGB aufgestellt.

Die erworbenen immateriellen Anlagewerte und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgten linear über die betriebsübliche Nutzungsdauer.

Selbständig nutzbare bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, die der Abnutzung unterliegen, werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben, sofern ihre jeweiligen Anschaffungskosten € 800 ,nicht übersteigen.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten geleistete Vorauszahlungen, die Aufwand für zukünftige Geschäftsjahre darstellen.

In den Rückstellungen ist in angemessenem Umfang individuelle Vorsorge für erkennbare Risiken aus ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 14,2 (Vorjahr TEUR 24,4) haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und bestehen aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen Dritte. Diese reduzieren sich im Rahmen des Factoring um TEUR 10,2

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von TEUR 0,6 (Vorjahr TEUR 10,9) beinhalten ausschließlich transitorische Abgrenzungen.

Das gezeichnete Kapital beträgt TEUR 25 und ist zum Nennbetrag angesetzt.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Rückstellungen in Höhe von TEUR 20,4 (Vorjahr TEUR 22,1) bestehen im wesentlichen aus Urlaubs-Rückstellungen in Höhe von TEUR 3,5 (Vorjahr TEUR 10,6) und den Rückstellungen für Abschluss und Prüfungsgebühren in Höhe von TEUR 15 (Vorjahr TEUR 10).

Die Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.419,2 (Vorjahr TEUR 1.211,2) bestehen in Höhe von TEUR 38,0 (Vorjahr TEUR 65,9) aus Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten sowie gegenüber verbundenen Gesellschaften in Höhe von TEUR 1.381,2 (Vorjahr 1.145,2).

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft im Durchschnitt 11 Mitarbeiter.

Es existieren folgende Haftungsverhältnisse gegenüber Dritten

Im Rahmen der Factoring-Verträge der Allgeier SE Tochtergesellschaften haftet die Cloudical Deutschland GmbH gesamtschuldnerisch für die Ansprüche des Factors aus den Factoring- Verträgen.

Die gesamtschuldnerische Haftung erstreckt sich insbesondere auch auf Zahlungsansprüche unter den Factoring-Verträgen, die auf einer Verletzung der Bestimmungen beruhen, dass die von dem jeweiligen Allgeier-Gesellschaften an den Factor verkauften Forderungen abtretbar sind, nicht an Dritte abgetreten wurden, nicht nachträglich in ihrem rechtlichen Bestand verändert, nicht durch Aufrechnung zum Erlöschen gebracht werden oder dass die von den jeweiligen Allgeier Gesellschaften an ihre Factoring-Debitoren gelieferten Waren oder erbrachten Leistungen nicht vertragsgemäß sind und diese Factoring-Debitoren deswegen Minderung, Rücktritt, Schadensersatz wegen Nichterfüllung, Nachleistung, Nachbesserung oder ein Zurückbehaltungsrecht geltend machen können. Der Umfang der gesamtschuldnerischen Haftung erstreckt sich bis zu der Höhe des in der Unternehmensgruppe gewährten Gesamtobligos von 60 Mio. EUR. Das Gesamtobligo ist zum 31.12.2023 voll ausgeschöpft. Die Inanspruchnahme aus der gesamtschuldnerischen Haftung aus den in der Unternehmensgruppe bestehenden Factoring-Verträgen ist als unwahrscheinlich einzustufen, da der Allgeier-Konzern und die Konzernmutter Allgeier SE über Finanzierungs- und Ertragsstrukturen verfügen, die die Erfüllung ihrer Verbindlichkeiten sicherstellen.