DAIG 4. Objektgesellschaft mbH

DeWAG 4. Objektgesellschaft mbH

Düsseldorf (vormals: Stuttgart)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2013

A K T I V A

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2013

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2013

I. ALLGEMEINE ANGABEN

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB und nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes, des Gesellschaftsvertrags sowie unter Beachtung der für Wohnungsunternehmen geltenden Sondervorschriften gemäß der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Von den größenabhängigen Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden mаf3gebend:

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmä€3ige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen. Ferner werden bei dauerhafter Wertminderung außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Vermögensgegenstände mit einem. Einzelanschaffungspreis bis EUR 410,00 werden sofort abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegeпstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins abgezinst.

Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Derivative Finanzinstrumente wurden zur Absicherung von variabel verzinslichen Darlehen abgeschlossen und als Bewertungseinheit designiert. Soweit sich die ergebenden gegenläufigen Wertänderungen oder Zahlungsströme ausgleichen (effektiver Teil), erfolgt keine Einzelbewertung und keine Berücksichtigung des Realisations- und lmpaгitätspгinzips. Soweit ein Ausgleich ausgeblieben ist (ineffektiver Teil), erfolgt eine Verlustantizipation.

III. ANGABEN ZUR BILANZ

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der anteiligen Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel dargestellt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Von den Guthaben bei Kreditinstituten entfallen TEUR 204 (Vj. TEUR 112) auf Bankguthaben, die von der DeWAG Management GmbH, Stuttgart, für die Gesellschaft gehalten werden. Bei dieser Position handelt es sich somit auch um Forderungen gegenüber der DeWAG Management GmbH, Stuttgart. Diese beinhalten im Wesentlichen Girokonten für den Zahlungsverkehr mit den Wohnungsverwaltern.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten solche gegenüber Gesellschafter in Höhe von TEUR 6.361 (Vj. TEUR 4.097).

Eigenkapital / Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag (vor Ergebnisabführung) in Höhe von TEUR 1.032 wird aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrags (EAV) von der DeWAG Deutsche WohnAnlage GmbH, Stuttgart, ausgeglichen.

Verbindlichkeiten

Die Bankverbindlichkeiten enthalten Beträge in Höhe von TEUR 1.357 (Vj. TEUR 842) mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr, TEUR 21.586 (Vj. 18,173) mit einer Laufzeit von 1 bis 5 Jahren und TEUR 28.118 (Vj. TEUR 24.767) mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren.

Bankverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 51.061 sind durch Grundschulden, Verpfändung sowie Abtretungen von sämtlichen Kaufpreisansprüchen und Ansprüchen aus Miet- und Pachtverträgen besichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Förderdarlehen von Gemeinden in Höhe von TEUR 443 (Vj. TEUR 448). Davon sind zum Bilanzstichtag Beträge in Höhe von TEUR 5 (Vj. TEUR 5) mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr und von TEUR 416 (Vj. TEUR 421) mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren enthalten.

Alle anderen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten solche gegenüber Gesellschafter in Höhe von TEUR 15.520 (Vj. TEUR 13.803).

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für noch nicht abgerechnete Betriebskosten in Höhe von TEUR 142, Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von TEUR 59, Rückstellungen für Rechtsstreitigkeiten in Höhe von TEUR 18 und Rückstellungen für Rechts-und Beratungskosten in Höhe von TEUR 11.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet mit den Gesellschaften DeWAG 1., DeWAG 2. und DeWAG 3. Objektgesellschaft mbH, Stuttgart, gesamtschuldnerisch für ein Darlehen der Deutschen Hypothekenbank (Actien-Gesellschaft), Hannover, i. H. v. TEUR 188.526 (davon sind TEUR 22.769 zum Bilanzstichtag bei der Gesellschaft selbst bilanziert), für ein Darlehen der Volksbank Düsseldorf-Neuss eG, Düsseldorf, i. H. v. TEUR 4.212 (davon sind TEUR 1.315 bei der Gesellschaft selbst zum Bilanzstichtag bilanziert) sowie für ein Darlehen der HSH Nordbank AG, Hamburg, i. H. v. TEUR 132.797 (davon sind TEUR 18.005 bei der Gesellschaft selbst zum Bilanzstichtag bilanziert).

IV. ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In der Position "Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge" sind solche aus verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 55 (Vj. TEUR 20) enthalten.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

In der Position "Zinsen und ähnliche Aufwendungen" sind solche an verbundene Unternehmen in Nähe von TEUR 148 (Vj. TEUR 147) enthalten.

V. SONSTIGE ANGABEN

Geschäftsführung

Die Mitglieder der Geschäftsführung im Geschäftsjahr 2013 waren:

Konzernverhältnisse

Die Anteile an der Gesellschaft werden zu 100 % von der DeWAG Deutsche WohnAnlage GmbH, Stuttgart, gehalten. Diese ist mittelbares Tochterunternehmen des The Archstone German Fund, Luxemburg, (Mutterunternehmen).

Damit ist die Gesellschaft verbundenes Unternehmen zum The Archstone German Fund, Luxemburg, der den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen, in den die Gesellschaft einbezogen wird, erstellt.

Der Konzernabschluss des The Archstone German Fund, Luxemburg, wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.