conplement AG

conplement AG

Nürnberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz der conplement AG, Nürnberg,

zum 31. Dezember 2023

conplement AG, Nürnberg

Anhang für das Geschäftsjahr

vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023

Allgemeine Angaben und Gliederung

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der Rechnungslegungsvorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches, den Regelungen der Satzung sowie den ergänzenden Vorschriften des Aktiengesetzes aufgestellt.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Bestimmungen des HGB gegliedert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird gemäß § 275 Abs. 1 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Im Anhang wird von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 274a und 288 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Angaben zu Bilanzierungs - und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs - und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert zum Vorjahr die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des deutschen Handelsgesetzbuches maßgebend.

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgte unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (Going Concern; § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt. Die Herstellungskosten für selbsterstellte immaterielle Vermögensgegenstände umfassen Material- und Fertigungseinzelkosten sowie angemessene Teile zugehöriger Gemeinkosten. Die Abschreibungen werden unter Beachtung der erwarteten wirtschaftlichen Nutzungsdauer und der handelsrechtlichen Bestimmungen festgelegt. Die Abschreibungen erfolgten nach der linearen Methode. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto- Einzelwert von EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Abschreibungen auf Zugänge des Anlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.

Die Nutzungsdauer für Gegenstände des Sachanlagevermögens und bei den immateriellen Vermögensgegenständen beträgt:

Vorratsvermögen

Die Herstellungskosten der unfertigen Leistungen umfassen Fertigungs- und Materialeinzelkosten sowie handelsrechtlich aktivierungspflichtige Gemeinkosten entsprechend den Kalkulationsunterlagen für das jeweilige Projekt.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände, flüssige Mittel

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind mit den Nennwerten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet worden. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wird eine angemessene Pauschalwertberichtigung auf den Bestand der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gebildet.

Rechnungsabagarenzungsposten

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben im Berichtsjahr ausgewiesen, soweit sie Auf- wand der Folgejahre darstellen. Der Ansatz erfolgt zum Nennwert.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Bei Rückstellungen werden Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Lieferungen und Leistungen. Sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 16.167,54 haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Grundkapital

Das Grundkapital beträgt unverändert EUR 150.000,00; davon Namensaktien: EUR 150.000,00.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie auch im Vorjahr sonstige Verbindlichkeiten.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen beträgt TEUR 1.303 (VJ.: TEUR 1.464).

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 125.

Organe

Zum Vorstand waren im Geschäftsjahr bestellt:

- Frau Britta Waligora, Erlangen

- Herr Thomas Wahle, Dortmund

Beide Vorstände waren einzelvertretungsberechtigt mit der Befugnis, im Namen der Gesellschaft mit sich als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.

Dem Aufsichtsrat gehörten an:

- Herr Lorenz von Schröder, Dipl .- Kfm ., Hamburg, (Vorsitzender), Vorstand der COMLINE Computer + Softwarelösungen SE, Geschäftsführer der olicoo GmbH, der olicoo IT GmbH sowie der olicoo Diagnostik GmbH

- Herr Ralf Schafer, Dipl .- Ing ., Düsseldorf, (stellvertretender Vorsitzende), Vorstand der COMLINE Computer + Softwarelösungen SE

- Herr Kai Hocke, Dipl .- Ing ., Fürth

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der olicoo GmbH, Hamburg, einbezogen (kleinster und größter Konsolidierungskreis), der im elektronischen Unternehmensregister offengelegt wird. Die olicoo GmbH erstellt einen befreienden Konzernabschluss nach § 291 Abs. 1 HGB.

Die COMLINE Computer + Softwarelösungen SE, Hamburg, hat gemäß § 20 Abs. 1 und 4 AktG mitgeteilt, dass sie ab dem 1. Juli 2018 eine Mehrheitsbeteiligung im Sinne des § 16 Abs. 1 AktG an der conplement AG hält.

Die olicoo IT GmbH, Hamburg, hat mitgeteilt, dass ihr mittelbar mehr als der vierte Teil der Aktien der conplement AG sowie eine Mehrheitsbeteiligung an dieser Gesellschaft gehören, da ihr die Beteiligung der von ihr abhängigen COMLINE Computer + Softwarelösungen SE an der conplement AG nach § 16 Abs. 4 AktG zuzurechnen ist.

Die olicoo GmbH, Hamburg, hat uns zugleich mitgeteilt, dass ihr mittelbar mehr als der vierte Teil der Aktien der conplement AG sowie eine Mehrheitsbeteiligung an dieser Gesellschaft gehören, da ihr die Beteiligung der von Ihr über die olicoo IT GmbH mittelbar abhängigen COMLINE Computer + Softwarelösungen SE an der conplement AG nach § 16 Abs. 4 AktG zuzurechnen ist.

Herr Alexander Szlovak, geb. am 1. Mai 1963 und wohnhaft in Hamburg, hat uns mitgeteilt, dass ihm mittelbar mehr als der vierte Teil der Aktien der conplement AG sowie eine Mehrheitsbeteiligung an dieser Gesellschaft gehören, da ihm die Beteiligung der von ihm über die olicoo GmbH mittelbar abhängigen olicoo IT GmbH über die mittelbar abhängigen COMLINE Computer + Softwarelösungen SE an der conplement AG nach § 16 Abs. 4 AktG zuzurechnen ist.

Abhängigkeitsbericht

Es wurde ein Abhängigkeitsbericht mit folgender Erklärung des Vorstandes erstellt:

"Wir erklären, dass die conplement AG bei den im Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäften nach den Umständen, die uns zu dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem das Rechtsgeschäft vorgenommen wurde, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten hat. Es sind keine Maßnahmen auf Veranlassung oder im Interesse des herrschenden oder eines mit ihm verbundenen Unternehmens getroffen oder unterlassen worden."

Unterzeichnung des Jahresabschlusses gemäß § 245 HGB :

Britta Waligora

Thomas Wahle

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss der conplement AG, Nürnberg, zum 31. Dezember 2023 wurde auf der Gesellschafterversammlung am 26. Juni 2024 festgestellt.