Synicial
Berlin GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
34.196,00 |
46.091,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
82.594,18 |
62.070,99 |
| davon
Forderungen gegen Gesellschafter |
4.611,14 |
4.565,49 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.026,87 |
2.617,63 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
118.817,05 |
110.779,62 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
72.242,86 |
68.152,80 |
| B.
Rückstellungen |
10.234,11 |
5.901,53 |
| C.
Verbindlichkeiten |
35.838,48 |
36.147,19 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
8.330,00 |
2.622,26 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
27.508,48 |
33.524,93 |
| D.
Passive latente Steuern |
501,60 |
578,10 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
118.817,05 |
110.779,62 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde
nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter
Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für
Kapitalgesellschaften nach §§ 264 ff. HGB in der
Fassung des BilRuG aufgestellt.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Synicial Berlin GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Berlin
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Berlin (Charlottenburg)
Register-Nr.: HRB 84807
Angabe und Begründung der gegenüber dem
Vorjahr abweichenden Form der Darstellung
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von
Differenzen zwischen den handelsrechtlichen
Wertansätzen
von Vermögensgegenständen, Schulden und
Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen
Wertansätzen, unter Berücksichtigung eines
Investitionsanzugsbetrages (IAB) werden die Beträge
der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung mit den
unternehmensindividuellen Steuersätzen im Zeitpunkt
des Abbaus der Differenzen bewertet und nicht abgezinst.
Rückstellungen für latente Steuern wurden mit 30
% berechnet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Angaben zur Bilanz
Anlagespiegel für die einzelnen Posten des
Anlagevermögens
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
|
Anschaffungs-,
Herstellungs-
kosten
|
Zugänge
|
davon
FK-Zinsen
|
Abgänge
|
Umbuchungen
|
Anschaffungs-,
Herstellungs-
kosten
|
|
01.01.2018
|
|
|
|
|
31.12.2018
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
|
entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
20.841,90
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
20.841,90
|
Summe immaterielle
Vermögensgegenstände
|
20.841,90
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
20.841,90
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
|
115.734,94
|
4.692,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
120.426,94
|
Summe Sachanlagen
|
115.734,94
|
4.692,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
120.426,94
|
Summe
Anlagevermögen
|
136.576,84
|
4.692,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
141.268,84
|
|
kumulierte
Abschreibungen
|
Abschreibungen
Geschäftsjahr
|
Zugänge
|
Abgänge
|
Umbuchungen
|
kumulierte
Abschreibungen
|
|
01.01.2018
|
|
|
|
|
31.12.2018
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
|
entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
20.406,90
|
431,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
20.837,90
|
Summe immaterielle
Vermögensgegenstände
|
20.406,90
|
431,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
20.837,90
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
|
70.078,94
|
16.156,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
86.234,94
|
Summe Sachanlagen
|
70.078,94
|
16.156,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
86.234,94
|
Summe
Anlagevermögen
|
90.485,84
|
16.587,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
107.072,84
|
|
Zuschreibungen
Geschäftsjahr
|
Buchwert
|
|
|
31.12.2018
|
|
EUR
|
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
0,00
|
4,00
|
Summe immaterielle
Vermögensgegenstände
|
0,00
|
4,00
|
Sachanlagen
|
|
|
andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
|
0,00
|
34.192,00
|
Summe Sachanlagen
|
0,00
|
34.192,00
|
Summe
Anlagevermögen
|
0,00
|
34.196,00
|
Angaben zu Forderungen
Art der Forderung zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
|
31.12.2018
|
|
bis zu 1 Jahr
|
größer 5 Jahre
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
22,2
|
22,2
|
0,0
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
15,2
|
15,2
|
0,0
|
Summe
|
37,4
|
37,4
|
0,0
|
Art der Forderung zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2017
|
|
bis zu 1 Jahr
|
größer 5 Jahre
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
3,4
|
3,4
|
0,0
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
11,0
|
11,0
|
0,0
|
Summe
|
14,4
|
14,4
|
0,0
|
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
2018
|
2017
|
|
EUR
|
EUR
|
Forderungen
|
4.611,14
|
4.565,49
|
Verbindlichkeiten
|
0,00
|
0,00
|
Sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus
Körperschaftsteuerrückforderungen und
Gewerbesteuerüberzahlungen betreffen das Berichtsjahr
und das Vorjahr.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Die flüssigen Mittel sind durch ein
Kassenprotokoll sowie Bankauszüge nachgewiesen.
aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält
Aufwand der geleisteten Mietzahlung des Folgejahres und
Aufwendungen zur Finanzierung von Anlagevermögen
für die Folgejahre.
Angaben und Erläuterungen zu
Rückstellungen
Im Posten sonstige Rückstellungen sind Kosten
für die Erstellung des Jahresabschlusses und der
Steuererklärungen und Personalkostenrückstellung
sowie Aufwendungen für die
Aufbewahrungsverpflichtungen von Geschäftsunterlagen
des Berichtsjahres enthalten.
Angaben zu Verbindlichkeiten
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2018
|
|
bis zu 1 Jahr
|
größer 5 Jahre
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
27,5
|
0,0
|
0,0
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
8,3
|
8,3
|
0,0
|
Summe
|
35,8
|
8,3
|
0,0
|
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2017
|
31.12.2017
|
bis zu 1 Jahr
|
größer 5 Jahre
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
33,5
|
0,0
|
0,0
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
1,2
|
1,2
|
0,0
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
1,4
|
1,4
|
0,0
|
Summe
|
36,1
|
2,6
|
0,0
|
Passive latente Steuern
Der sich nach der Steuerbilanz ergebende
Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der
Handelsbilanz.
Da in den Folgejahren die Steuerbilanz entsprechend
einen höheren Gewinn ausweisen wird, wurden
Passive latente Steuern gebildet. Die Bewertung der
latenten Steuern erfolgt mit einem Steuersatz in Höhe
von 30%.
Ermittlung latenter Steuern
Die passiven latenten
Steuern resultieren aus folgenden Sachverhalten:
|
|
|
31.12.2018
|
|
|
|
EUR
|
Latente Steuerschulden
auf bilanzielle Wertdifferenzen für:
|
|
|
|
…Anlagevermögen in Höhe von
|
|
|
1.672
|
|
|
|
1.672
|
Latente Steuerschulden netto
|
30%
|
|
502
|
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 8.
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer:
|
Karsten Dietrich
|
ausgeübter Beruf:
|
Kaufmann
|
Vorgänge von besonderer Bedeutung
Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich
nach Schluss des Geschäftsjahrs nicht ergeben.
Unterschrift der Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.08.2019 festgestellt.
|
