Baloise Vertriebsservice AG

Baloise Vertriebsservice AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Geschäftsbericht 2023

AUFSICHTSRAT

Julia Wiens, (bis 31.10.2023) Vorsitzende

Vorstand der

Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der

Baloise Sachversicherung AG Deutschland

Dr. Matthias Hilgert, (ab 01.11.2023)  Vorsitzender

Leitender Angestellter der

Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der

Baloise Sachversicherung AG Deutschland

Dr. Hartmut Holz, stellvertretender Vorsitzender 

Leitender Angestellter der

Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der

Baloise Sachversicherung AG Deutschland

Christoph Wappler,

Vorstand der

Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der

Baloise Sachversicherung AG Deutschland

VORSTAND

Sascha Bassir, Hamburg

Bernd Einmold, (ab 01.01.2024) Mülheim an der Ruhr

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Gewinn- und Verlustrechnung

für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

ANHANG

Allgemeine Angaben

Die Baloise Vertriebsservice AG, Hamburg, ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Hamburg unter der Nummer HRB 102468 eingetragen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung aufgestellt. Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bilanziert. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden mit Bildung eines Sammelpostens im Pool über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Das in den Forderungen liegende allgemeine Kreditrisiko wird durch pauschal ermittelte Wertberichtigungen berücksichtigt. Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert bilanziert.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag und Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bilanziert. Die sonstigen Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Bewertung der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen erfolgte nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (PUC-Methode) in Verbindung mit § 253 Abs. 1 HGB unter Zugrundelegung der Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck. Zukünftige Entwicklungen und Trends wurden berücksichtigt. Die Abzinsung der Rückstellungen für Pensionen erfolgte auf Basis des von der Deutschen Bundesbank für Oktober 2023 veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatzes der letzten zehn Jahre bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren. Der Zinssatz wurde auf das Jahresende hochgerechnet.

Zum Bilanzstichtag ergeben sich folgende Werte für die Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen:

Es wurden nachstehende versicherungsmathematische Parameter für die Ermittlung der Pensionsverpflichtung verwendet:

Die Fluktuation wurde mit alters- und geschlechtsspezifischen Wahrscheinlichkeiten berücksichtigt.

Die Pensionsverpflichtungen aus Entgeltumwandlung wurden mit der kongruenten Rückdeckungsversicherung saldiert. Der Erfüllungsbetrag der saldierten Verpflichtungen beträgt 4.111,00 Euro. Der beizulegende Zeitwert der Rückdeckungsversicherung beträgt 4.111,00 Euro und wurde unter Anwendung anerkannter versicherungsmathematischer Bewertungsmethoden ermittelt.

Im Geschäftsjahr entstanden aus den unmittelbaren Zusagen Zinsaufwendungen von 8.079,00 Euro.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände bestehen im Wesentlichen aus Forderungen gegenüber der Baloise Beteiligungsholding GmbH, Hamburg, und betreffen den Gewinnabführungsvertrag. Zum Bilanzstichtag bestehen noch Forderungen gegenüber Mitarbeitern in Höhe von 3.000,00 Euro. Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält transitorische Abgrenzungen.

Das Grundkapital beträgt 5.000.000,00 Euro und ist eingestellt in 5.000.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien je 1,00 Euro. Die Baloise Beteiligungsholding GmbH hat uns nach § 20 Abs. 4 AktG mitgeteilt, dass ihr 100 % der Anteile an unserer Gesellschaft gehören.

Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Pensionsverpflichtungen (468.527,00 Euro), Erfolgsvergütungen (443.217,87 Euro), Zusatzvergütung (22.799,46 Euro), Verwaltungskosten (69.661,13 Euro) sowie variable Vergütungen für die Mitarbeitenden und den Vorstand (57.927,20 Euro).

Die Verbindlichkeiten bestehen insbesondere aus noch abzuführender Lohn- und Kirchensteuer. Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen Provisionen aus der Vermittlung von Lebensversicherungsprodukten für die Baloise Lebensversicherung AG Deutschland, Hamburg.

Die sonstigen Erträge umfassen insbesondere die Auflösung von Rückstellungen (84.022,70 Euro).

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen beinhalten insbesondere Zinsen auf Steuern und Zinseffekte aus der Pensionsrückstellung.

Die Erträge aus Verlustübernahme resultieren aus dem Gewinnabführungsvertrag mit der Baloise Beteiligungsholding GmbH.

Sonstige Angaben

Es bestehen mittelfristige Leasingverträge für KFZ mit einer maximalen Laufzeit von 36 Monaten. Die Aufwendungen für diese Leasingverträge belaufen sich für die Restlaufzeit auf 124.666,77 Euro.

Die Mitglieder des Aufsichtsrates und des Vorstandes sind auf Seite 4 bzw. 5 genannt. Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr keine Bezüge erhalten.

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 18 (Vorjahr: 18) Mitarbeitende.

Konzernzugehörigkeit

Mutterunternehmen ist die Baloise Beteiligungsholding GmbH, Hamburg. Beide Unternehmen werden nach § 292 HGB in den Konzernabschluss der Bâloise Holding AG, Basel, Schweiz, (Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt) mit einbezogen. Der befreiende Konzernabschluss wird geprüft und ist einem nach § 291 HGB aufgestellten Konzernabschluss gleichwertig. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht und ist erhältlich bei der Bâloise Holding AG, Aeschengraben 21, 4002 Basel, Schweiz.

Sascha Bassir                   Bernd Einmold

Feststellung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 31. Dezember 2023 wurde am 09.04.2024 festgestellt.