Medi-Globe Technologies GmbH

Medi-Globe Technologies GmbH (vormals: DS Rose Real Estate GmbH)

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 05.02.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

der Medi-Globe Technologies GmbH (vormals DS Rose Real Estate GmbH; vormals mertus 257. GmbH), Frankfurt am Main

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 05.02.2016 bis 31.12.2016

der Medi-Globe Technologies GmbH (vormals DS Rose Real Estate GmbH; vormals mertus 257. GmbH), Frankfurt am Main

Registergericht Frankfurt am Main, HRB-Nr. 104408

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Medi-Globe Technologies GmbH ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2016 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt teilweise die Befreiungen nach § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr. Das Geschäftsjahr 2016 bildet ein Rumpfgeschäftsjahr.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang zu machen sind, sind zur Verbesserung der Übersichtlichkeit des Jahresabschlusses insgesamt im Anhang aufgeführt.

II. Angaben zu Bilanzierungs-, Bewertungs- und Umrechnungsmethoden

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear, im Zugangsjahr zeitanteilig, abgeschrieben. Dabei werden entgeltlich erworbene EDV- Programme über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von drei Jahren abgeschrieben. Soweit die beizulegenden Werte einzelner immaterieller Vermögensgegenstände des Anlagevermögens ihren Buchwert unterschreiten, werden zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Die Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Soweit die beizulegenden Werte einzelner Vermögensgegenstände ihren Buchwert unterschreiten, werden zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Die Nutzungsdauern des Anlagevermögens betragen:

In Bezug auf die Bilanzierung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird handelsrechtlich die steuerrechtliche Regelung des § 6 Abs. 2 EStG angewendet. Anschaffungs- oder Herstellungskosten von abnutzbaren beweglichen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens, die einer selbstständigen Nutzung fähig sind, werden im Wirtschaftsjahr der Anschaffung, Herstellung oder Einlage in voller Höhe als Betriebsausgaben erfasst, wenn die Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um einen darin enthaltenen Vorsteuerbetrag, für das einzelne Wirtschaftsgut EUR 410,00 nicht übersteigen.

Bei den Finanzanlagen sind die Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bilanziert. Ist der Wert der Forderung am Abschlussstichtag niedriger als ihr Nennwert, so ist die Forderung handelsrechtlich als Vermögengegenstand des Umlaufvermögens mit dem niedrigeren Wert ausgewiesen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Fremdwährungsforderungen und -Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit dem zum Entstehungszeitpunkt gültigen Umrechnungskurs bewertet. Kursänderungen werden durch Neubewertung zum Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag berücksichtigt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter der Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt. Der Anlagenspiegel ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Anteile an verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2016 mit 100 % an folgender Tochtergesellschaft unmittelbar beteiligt:

^* Ergebnisabführungsvertrag liegt vor

Forderungen gegen verbundene Unternehmen und Gesellschafter

Es bestehen Forderungen gegen den Gesellschafter aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr in Höhe von TEUR4 und aus Cash-Pooling sowie aus Verlustübernahmeverpflichtungen aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrags in Höhe von TEUR 3.057.

Die Forderungen gegen übrige verbundene Unternehmen resultieren aus:

Lieferungen und Leistungen TEUR 1.599

Finanzverkehr (Cash-Pooling, Darlehensforderungen und Forderungen aus Ergebnisabführung) TEUR 12.243

Sonstige Forderungen TEUR 318

Forderungen in Höhe von TEUR 936 haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Sonstige Vermögensgegenstände

Der Betrag der sonstigen Vermögensgegenstände enthält keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00.

Es besteht eine Kapitalrücklage in Höhe von EUR 136.731.729,00.

Das Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres vom 5. Februar bis 31. Dezember 2016 in Höhe von TEUR -1.213 wurde aufgrund des EAV durch DS Rose Investment Holding ausgeglichen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Verpflichtungen im Personalbereich in Höhe von TEUR 1.269 sowie für ausstehende Rechnungen in Höhe von TEUR 600.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 101 sowie die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 390 haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus:

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen TEUR 14.398.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen TEUR 114.810, davon haben TEUR 109.500 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten TEUR 73 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

IV. Ergänzende Angabe

Personal

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich drei Angestellte ohne Geschäftsführer beschäftigt.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Medi-Globe GmbH, Endo-Flex, ASID BONZ, Asept InMed SAS, uroVision, Urotech, Medi-Globe Corp., DS Rose HoldCo Prime, Medi-Globe Technologies, DS Rose Acquisition, Medi-Globe s.r.o., MGUSH als Garanten und die DS Rose Investment Holding als ursprünglicher Kreditnehmer haften gesamtschuldnerisch für eine bestehende Kreditlinie (Senior Facilities Agreement mit der UniCredit Bank AG London Branch, Großbritannien, als Konsortialkreditführer vom 23. Februar 2016) in Höhe von TEUR 78.000, welche zum Bilanzstichtag in Höhe von TEUR 68.000 in Anspruch genommen ist. Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses ist mit einer Inanspruchnahme aus diesen Haftungsverhältnissen nicht zu rechnen.

Des Weiteren wurde zur Absicherung der Darlehensverbindlichkeit folgender Geschäftsanteil der Medi-Globe Technologies verpfändet:

100 % der Geschäftsanteile an der Medi-Globe GmbH

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen zum 31. Dezember 2016 in folgender Höhe:

Geschäftsführung

Christian Klein, die Bestellung erfolgte durch Gesellschafterbeschluss vom 25. Januar 2017.

Martin Schmitz, die Bestellung erfolgte durch Gesellschafterbeschluss vom 6. Juli 2016.

Ralph Rothe, die Bestellung erfolgte durch Gesellschafterbeschluss vom 6. Juli 2016.

Jens-Peter Freund, die Bestellung erfolgte durch Gesellschafterbeschluss vom 6. Juli 2016.

Dr. Benno Hank, die Bestellung erfolgte durch Gesellschafterbeschluss vom 2. September 2016. Abberufung durch Gesellschafterbeschluss vom 25. Januar 2017.

Dirk Steindorf, die Bestellung erfolgte durch Gesellschafterbeschluss vom 1. Mai 2016. Die Abberufung erfolgte durch Gesellschafterbeschluss vom 16. September 2016 mit Wirkung zum 20. September 2016.

Sebastian Scholz, die Bestellung erfolgte durch Gesellschafterbeschluss vom 18. Februar 2016 mit Wirkung zum 19. Februar 2016. Die Abberufung erfolgte durch Gesellschafterbeschluss vom 1. Mai 2016.

Marcus Friedrichs, die Bestellung erfolgte durch Gesellschafterbeschluss vom 18. Februar 2016 mit Wirkung zum 19. Februar 2016. Die Abberufung erfolgte durch Gesellschafterbeschluss vom 1. Mai 2016.

Cornelia Wendt, Abberufung durch Gesellschafterbeschluss vom 18. Februar 2016 mit Wirkung zum 19.Februar 2016.

Die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung unterbleibt gemäß § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB.

Mutterunternehmen, verbundene Unternehmen, Konzernabschluss

Das oberste Mutterunternehmen ist die DS Rose HoldCo Prime GmbH, Frankfurt am Main, in deren Konzernabschluss die Gesellschaft einbezogen wird.

Entwicklung des Anlagevermögens für das Rumpfgeschäftsjahr vom 5. Februar bis 31. Dezember 2016