DS Rose HoldCo Prime GmbH

DS Rose HoldCo Prime GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.03.2023

Bilanz für das Rumpfwirtschaftsjahr zum 31. März 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für das Rumpf-Wirtschaftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. März 2023

Anhang für das Geschäftsjahr
1. Januar 2023 bis zum 31. März 2023

Registergericht Frankfurt am Main, HRB-Nr. 103457

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die DS Rose HoldCo Prime GmbH ist zum Bilanzstichtag 31. März 2023 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt teilweise die Befreiungen nach § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Geschäftsjahr ist ein Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis 31. März 2023.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang zu machen sind, sind zur Verbesserung der Übersichtlichkeit des Jahresabschlusses insgesamt im Anhang aufgeführt.

II. Angaben zu Bilanzierungs-, Bewertungs- und Umrechnungsmethoden

Bei den Finanzanlagen sind die Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bilanziert. Ist der beizulegende Wert der Forderung am Abschlussstichtag niedriger als ihr Nennwert, so ist die Forderung handelsrechtlich als Vermögengegenstand des Umlaufvermögens mit dem niedrigeren Wert ausgewiesen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anteile an verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft ist zum 31. März 2023 mit 100 % an folgender Tochtergesellschaft unmittelbar beteiligt:

^* Jahresfehlbetrag vor Ergebnisabführung

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 2.513 (Vj. TEUR 2.501) enthalten Forderungen aus Ergebnisabführungsverträgen inkl. Zinsen, welche sich auf die DS Rose Acquisition II GmbH richten; diese hat diese im Rahmen einer Verschmelzung von der ASID BONZ 1. Beteiligungsgesellschaft GmbH und der ASID BONZ 2. Beteiligungsgesellschaft GmbH übernommen. Alle Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die Sonstigen Vermögensgegenstände enthalten ausschließlich kurzfristige Steuerrückforderungen.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00.

Es besteht eine Kapitalrücklage in Höhe von EUR 38.727.851,00.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR -807 auf neue Rechnung vorzutragen.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 111.350 (Vj. TEUR 110.161) sind Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der DS Rose Investment Holding in Höhe von TEUR 75.400 (Vj. TEUR 75.400), dazu eine Zinsverbindlichkeit gegenüber der DS Rose Investment Holding von TEUR 363 (Vj. TEUR 0), Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der Medi-Globe Technologies in Höhe von TEUR 5.300 (Vj. TEUR 5.300), dazu eine Zinsverbindlichkeit gegenüber der Medi-Globe Technologie von TEUR 25 (Vj. TEUR 0), Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der DCC Vital (Germany Holdings) GmbH, Frankfurt am Main, in Höhe von TEUR 11.636 (Vj. TEUR 11.636), dazu eine Zinsverbindlichkeit gegenüber der DCC Vital (Germany Holdings) GmbH von TEUR 275 (Vj. TEUR 102), Verbindlichkeiten aus bestehenden Ergebnisabführungsverträgen gegenüber der DS Rose Investment Holding GmbH von TEUR 16.636 (Vj. TEUR 16.338) und Verbindlichkeiten im Rahmen des Cash-Pooling-Vertrages gegenüber der Medi-Globe Technologies GmbH in Höhe von TEUR 1.710 (Vj. TEUR 1.385) enthalten. Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 99.714 (Vj. TEUR 98.525) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung erhält keine Bezüge von der Gesellschaft.

Gemäß § 6 des Gesellschaftsvertrags kann die Gesellschafterversammlung einen Beirat bilden.

Derzeit ist kein Beirat gebildet.

Die Gesellschaft nimmt die Erleichterung des § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB in Anspruch.

Mutterunternehmen, verbundene Unternehmen, Konzernabschluss

Die Gesellschaft wurde von der DCC Vital (Germany Holdings) GmbH (vormals: Mainsee 1430. V V GmbH, Rohrdorf OT Achenmühle, zum 26. Oktober 2022 übernommen und zu 100 % gehalten, vormals hielt die Rose (Lux) Holdco 2 S.à.r.l., Luxemburg, die Anteile zu 100 %. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DCC plc, Dublin, Irland, (größter Konsolidierungskreis) zum 31. März 2023 einbezogen. Die DCC Vital (Germany Holdings) GmbH, selbst stellt einen befreienden Konzernabschluss (kleinster Konsolidierungskreis) zum 31. März 2023 auf. Der Konzernabschluss wird in Übereinstimmung mit den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der EU anzuwenden sind, erstellt. Dabei werden alle zum Abschlussstichtag gültigen Standards und die Interpretationen des IFRS Interpretations Committee berücksichtigt, wie sie in der EU anzuwenden sind. Die ergänzenden Regelungen des § 315e HGB werden ebenfalls beachtet.

Die Geschäftsführung der DS Rose HoldCo Prime GmbH