NETgate Security-Produkte GmbH

NETgate Security-Produkte GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023

Bilanz

Anhang

I. ALLGEMEINE ANGABEN

(§ 284 Abs.1 HGB)

I.1. Die Firma NETgate Security Produkte GmbH in 45145 Essen, Gewerbehofstr.5, wurde mit notariellem Vertrag vom 02. November 2000 errichtet (Urk.-Nr. 78/2000 des Notars Dr. Hans D. Pollmann in Essen). Die aktuelle Fassung des Gesellschaftsvertrages datiert auf den 16.06.2008 (Urk.-Nr. 112 des Notars Dr. Grote).

I.2. Die Gesellschaft ist in das Handelsregister eingetragen unter Nr. HRB 14569 (Amtsgericht Essen).

I.3. Sitz der Gesellschaft ist Essen.

I.4. Der Gegenstand der Gesellschaft sind die Distribution, industrielle Fertigung sowie Dienst- und Lieferleistungen von Security-Produkten für die Integration in Computernetzwerken sowie die Durchführung aller Geschäfte, die geeignet sind, diesen Zweck der Gesellschaft zu fördern.

I.5. Gesellschafter sind seit dem 12.04.2005 gemäß den Abtretungsvereinbarungen vom gleichen Tage (Urk.-Nr. 70/2005 und  Urk.-Nr. 71/2005 des Notars Dr. Hans D. Pollmann in Essen):

 - Herr Altfried Marn, geb. 29.01.1953, Essen 50 v.H. Kapitalenteil
 - Herr Peter Kurz, geb. 17.01.1954, Essen 50 v.H. Kapitalenteil

I.6. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000 und war zum Bilanzstichtag vollständig eingezahlt. Ausstehende Einlagen waren nicht zu bilanzieren.

I.7. Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind gemäß Gesellschafterversammlung vom 14.09.2004 bestellt:

 - Herr Altfried Marn, geb. 29.01.1953, Essen

I.8. Das Geschäftsjahr entspricht einem abweichenden Wirtschaftsjahr vom 01.Oktober bis 30.September.

I.9. Gemäß den Kriterien des § 267 Abs.1 HGB liegt eine kleine Kapitalgesellschaft vor. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HBG finden Anwendung.

I.10. Das Unternehmen wird beim Finanzamt Essen-Süd (St-Nr. 112/5748/0751) steuerlich geführt.

II. ERLäUTERUNGEN ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN
II.1. Neben den für alle Kaufleute geltenden Vorschriften der §§ 238 f. HGB sind die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß §§ 264f. HGB zu beachten.

II.2. Die Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung gemäß § 252 Abs.1 HGB wurden beachtet.
Bei der Bilanzierung und Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurden die geltenden Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches beachtet.

II.3. Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.

II.4. In den Anhang werden diejenigen Angaben aufgenommen, soweit sie in Ausübung eines Wahlrechtes nicht in der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung erfolgten.

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

II.5a. Sachanlagen werden gemäß § 253 Abs.3 HGB mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet.
Die Abschreibungen wurden unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen. Die Abschreibungen wurden jeweils monatsgenau berechnet. Es wird auf den Anlagenspiegel verwiesen. Im Geschäftsjahr 2023 wurden keine Zuschreibungen vor-genommen.

II.5b. Finanzanlagen werden gemäß § 253 Abs.3 HGB mit den Anschaffungskosten bewertet.

II.6. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis EUR 800,00 netto wurden nach § 6 Abs.2 EStG im Wirtschaftsjahr vollständig abgeschrieben.

II.7. Übrige sonstige Vermögensgegenstände (Konto 1500) beinhalten die Erstattungen zur Körperschaftsteuer und zum Solidaritätszuschlag für das laufende Geschäftsjahr.

II.8. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten gemäß § 250 Abs.1 HGB umfassen im Wirtschaftsjahr gezahlte Geldleistungen, die Aufwand für spätere Rechnungsperioden darstellen. Im Wirtschaftsjahr 2022/2023 waren aktive Rechnungsabgrenzungsposten für betriebliche Versicherungen, Beiträge und Kfz-Steuer zu bilden.

II.9. Steuerrückstellungen waren im Geschäftsjahr 2022/2023 auf Grund der Verlustsituation nicht zu bilden.

II.10.  Sonstige Rückstellungen sind gemäß § 249 Abs.1 HGB in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um die zu erwartenden Ausgaben zu decken. Es handelt sich hierbei um die Rückstellungen für Berufsgenossenschaft und die Jahresabschlusskosten. II.11. Sonstige Verbindlichkeiten umfassen Aufwendungen des Rechnungsjahres, die erst in der kommenden Rechnungsperiode gezahlt wurden.

III. ERGäNZENDE ANGABEN
III.1. Die in der Bilanz zum 30.09.2023 ausgewiesenen Bestände der Konten bei der Geno-Bank Essen und der Nationalbank Essen stimmen mit den entsprechenden Kontoauszügen per 30.09.2023 überein.

III.2. Der Jahresabschluss vermittelt einen den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Einblick in die Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft.

IV. GEWINNVERWENDUNGSBESCHLUSS
IV.1. Die Bilanzierung erfolgte vor Verwendung des Jahresergebnisses (§ 268 I HGB).
 Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung die folgende
 Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresfehlbetrag 2022/2023 in Höhe von -8.327,85 EUR wird nach Verrechnung mit dem Gewinnvortrag in Höhe von 290.572,13 EUR auf neue Rechnung vorgetragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.02.2024 festgestellt.