IDEENKAPITAL Financial Service GmbHLiquidiert

IDEENKAPITAL Financial Service GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden hinsichtlich der Bewertung und des Ausweises die Vorschriften des HGB sowie die ergänzenden Vorschriften des GmbHG beachtet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Anhangs wird von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 HGB zum Teil Gebrauch gemacht.

Am 06. Dezember 2001 wurde mit der IDEENKAPITAL GmbH, Düsseldorf ein Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen, dem die Hauptversammlung am 10. Dezember 2001 zugestimmt hat. Dieser wurde mit Eintragung ins Handelsregister am 17. Dezember 2001 wirksam.
Aufgrund des Beschlusses der Gesellschafterversammlung vom 21.12.2011 wurde der Ergebnisabführungsvertrag am 21.12.2011 mit Wirkung zum 01.01.2012 aufgehoben und am 05.01.2012 im Handelsregister gelöscht. 

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 15.02.2011 ist die IDEENKAPITAL Financial Service GmbH durch Umwandlung im Wege des Formwechsels der IDEENKAPITAL Financial Service AG entstanden. Die Eintragung im Handelsregister ist am 03.03.2011 erfolgt. Die IDEENKAPITAL-Gruppe hat im ersten Quartal 2011 das Neugeschäft geschlossener Beteiligungsmodelle eingestellt.



II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung der einzelnen Positionen werden folgende Grundsätze angewandt:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Zweifelhafte Forderungen werden mit ihrem wahrscheinlichen Wert angesetzt, uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Zur Deckung einzelner Risiken und des allgemeinen Ausfallwagnisses werden Wertberichtigungen vorgenommen.

Bankguthaben werden zum Nennwert angesetzt.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen werden gemäß § 249 Abs. 1 HGB für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Gemäß § 253 Abs. 1 HGB werden sonstige Rückstellungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Kurzfristige Fremdwährungsforderungen und kurzfristige Fremdwährungsverbindlichkeiten werden mit dem Devisenkassamittelkurs des Abschlussstichtages bewertet.

Langfristige Fremdwährungsposten werden mit dem Wechselkurs am Entstehungstag berücksichtigt. Soweit der Wechselkurs am Stichtag hiervon abweicht, werden Forderungen auf den niedrigeren Wert abgeschrieben bzw. Valuta-Verbindlichkeiten mit dem höheren Kurs zum Stichtag bewertet.



III. Erläuterungen zum Jahresabschluss

Erläuterungen zur Bilanz

Betreffend der als Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesenen Forderungen besteht hinsichtlich des Bilanzausweises eine Mehrfachzugehörigkeit. Das in § 265 Abs. 3 HGB normierte Wahlrecht wird zugunsten der entsprechenden Angaben im Anhang ausgeübt. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen könnten auch als sonstige Vermögensgegenstände ausgewiesen werden.



IV. Sonstige Pflichtangaben

Name und Sitz des Mutterunternehmens für den kleinsten und für den größten Kreis des Konzernabschlusses (§ 285 Nr. 14 HGB)

Die Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft AG in München, Königinstr. 107, 80802 München, stellt einen IFRS-Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf, die ERGO Versicherungsgruppe AG, Victoriaplatz 2, 40198 Düsseldorf, einen IFRS-Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die IDEENKAPITAL Financial Service GmbH einbezogen wird. Der Geschäftsbericht ist in den Geschäftsräumen der Gesellschaft erhältlich oder kann über das Internet bezogen werden. Die Hinterlegung der Konzernabschlüsse erfolgte im elektronischen Bundesanzeiger.


Angaben zu Geschäftsführungsorganen/Aufsichtsrat (Angaben gemäß § 285 Nr. 9 und Nr. 10 HGB)

Vorstand
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung wahrgenommen durch das Vorstandsmitglied:

 - Herrn Marco Ambrosius, Leiter Vertrieb (bis 03.03.2011)

Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

 - Herrn Marco Ambrosius, Leiter Vertrieb (vom 03.03.2011 bis 16.08.2011)
 - Herrn Dr. Joachim Girnth, kaufmännischer Angesellter (ab 09.03.2011)
 - Herrn Markus Hargaßer, kaufmännischer Angestellter (ab 09.03.2011)
 - Herrn Christian Schmucker, kaufmännischer Angestellter (ab 09.03.2011)
  
Aufsichtsrat
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Tätigkeit des Aufsichtsrats ausgeübt durch die Aufsichtsratmitglieder:

 - Herrn Rolf Engelhardt (Vorsitzender), kaufmännischer Angestellter (bis 03.03.2011)
 - Frau Schulte, Daniela, Fondsmanagerin (bis 03.03.2011)
 - Herrn Michael Ide, Versicherungskaufmann (bis 03.03.2011)

Die Angaben nach § 285 Nr. 9 HGB zu den Gesamtbezügen unterbleiben gemäß § 288 HGB.


V. Haftungsverhältnisse, finanzielle Verpflichtungen aus Dauerschuldverhältnissen und Angaben der Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen

Haftungsverhältnisse

Das Wahlrecht des Ausweises von Haftungsverhältnissen gemäß § 251 HGB i.V.m. § 268 Abs. 7 HGB wurde zugunsten der Darstellung im Anhang ausgeübt.

Mit Vertrag vom 18.08.2003 hat die IDEENKAPITAL Financial Service GmbH die IDEENKAPITAL Media Finance GmbH von sämtliche Ansprüchen Dritter freigestellt, die ihr auf Grund einer Verletzung aufsichtsrechtlicher Pflichten im Rahmen des Vertriebs von Fondsanteilen der Mediastream Vierte Film GmbH & Co. Vermarktungs-KG, Grünwald, entstehen. Bei der IDEENKAPITAL Media Finance GmbH handelt es sich um ein verbundenes Unternehmen.



Düsseldorf, den 27.01.2012
 
gez.

                     _______________                  ______________               _________________
                     Dr. Joachim Girnth                  Markus Hargaßer               Christian Schmucker                             
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.01.2012 festgestellt.