HARKE SERVICES GmbH

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Mülheim an der Ruhr

Jahresabschluss zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde auf der Grundlage der handels- und steuerrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach § 275 HGB gegliedert, dabei wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach § 267 Abs. 1 HGB ist die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Duisburg unter der Nummer HRB 19120 im Handelsregister eingetragen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buch­führung und der Generalnorm, ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens zu vermitteln, aufgestellt.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die Grundsätze der Vollständigkeit eingehalten.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Bei den Vermögensgegenständen und Schulden wurde der Grundsatz der Einzelbewertung angewendet.

Dem Vorsichtsgrundsatz wurde Rechnung getragen, indem insbesondere nur die am Abschlussstichtag verwirklichten Gewinne ausgewiesen wurden. Alle erkennbaren Risiken und drohenden Verluste, die im Geschäftsjahr oder in einem früheren Geschäftsjahr entstanden sind, wurden berücksichtigt.

Das Sachanlagevermögen ist mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet. Allen erkennbaren Risiken ist durch angemessene Abwertungen Rechnung getragen.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um künftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2023 bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen.

4. Haftungsverhältnisse

Für ein Tilgungsdarlehen über EUR 1,5 Mio. (ursprünglich: EUR 4,0 Mio.) wurde von der HARKE SERVICES GmbH und anderen Gesellschaften eine gesamtschuldnerische Mithaftung übernommen. Die Wahrscheinlichkeit einer Inanspruchnahme ist gering, da der Darlehensnehmer mit ausreichend liquiden Mitteln ausgestattet ist.

IV. Sonstige Angaben

1. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer im Sinne des § 267 Abs. 5 HGB.

2. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr 2023 an:

Herr Thorsten Harke, Dipl.-Kfm., Meggen/Schweiz,

Herr Thomas Matkowski, Düsseldorf,

Von den Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

3. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 2.306,18 auf neue Rechnung vorzutragen.

HARKE SERVICES GmbH

Die Geschäftsführung

Thorsten Harke                                                                      Thomas Matkowski

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde durch die Gesellschafterversammlung am 30.10.2024 festgestellt.