SCHOTT Pharma Management AG

SCHOTT Pharma Management AG

Mainz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023

BILANZ

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2022 bis 30. September 2023

SCHOTT Pharma Management AG, Mainz

I. Allgemeine Hinweise

Die SCHOTT Pharma Management AG, Mainz, (im Folgenden auch "SCHOTT Pharma Management AG" oder "Gesellschaft" genannt) erfüllt zum 30. September 2023 die Größenmerkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB.

Aufgrund satzungsmäßiger Bestimmungen wird der Jahresabschluss der SCHOTT Pharma Management AG jedoch nach den handelsrechtlichen Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 242ff. und 264ff. HGB) und den ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt. Bei der Aufstellung des Anhangs macht die Gesellschaft von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 HGB Gebrauch.

Das Geschäftsjahr der SCHOTT Pharma Management AG beginnt am 1. Oktober und endet am 30. September des darauffolgenden Jahres.

Die SCHOTT Pharma Management AG wurde mit Satzung vom 28. Januar 2022 gegründet. Das Vorjahresgeschäftsjahr ist ein Rumpfgeschäftsjahr und umfasst den Zeitraum vom 28. Januar bis 30. September 2022.

Der Jahresabschluss ist in Euro aufgestellt. Im Anhang werden Beträge des Berichtszeitraums in Tausend Euro (Tsd. Euro) angegeben, soweit nicht anders vermerkt. Zur Verbesserung der Übersichtlichkeit sind vermerkpflichtige Angaben, einschließlich der "Davon-Vermerke", im Anhang enthalten.

Der vorliegende Jahresabschluss der SCHOTT Pharma Management AG umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

II. Registerinformationen

Die Gesellschaft ist unter der Firma SCHOTT Pharma Management AG mit Sitz in Mainz im Handelsregister des Amtsgerichts Mainz unter der Nummer HRB 51099 eingetragen.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert fortgeführt.

Forderungen werden mit ihrem Nennwert bilanziert. Erkennbare Ausfallrisiken werden durch individuelle Bewertungsabschläge berücksichtigt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken, ungewissen Verpflichtungen und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten werden mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen bilanziert.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen

Die Forderungen stellen sich wie folgt dar:

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen per 30. September 2023 entfallen 25 Tsd. Euro (im Vorjahr 583 Tsd. Euro) auf die SCHOTT Pharma AG & Co. KGaA, Mainz, und 455 Tsd. Euro (im Vorjahr 20 Tsd. Euro) auf die Cash Pool Vereinbarung mit der SCHOTT AG, Mainz.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt zum Bilanzstichtag 50 Tsd. Euro.

Zum Bilanzstichtag ist das gezeichnete Kapital eingeteilt in 50.000 Stückaktien. Die Aktien lauten auf den Namen. Der auf die einzelnen Stückaktien entfallende anteilige Betrag des gezeichneten Kapitals beträgt 1,00 Euro. Sämtliche Aktien sind voll eingezahlt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Zum Bilanzstichtag bestehen wie auch im Vorjahr keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen auf Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und bestehen mit 3 Tsd. Euro (im Vorjahr 4 Tsd. Euro) gegenüber der SCHOTT AG und mit 2 Tsd. Euro (im Vorjahr 0 Tsd. Euro) gegenüber der SCHOTT Pharma AG & Co. KGaA.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen die Verbindlichkeiten aus der Umsatzsteuerzahllast und aus Lohn- und Kirchensteuer.

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Besicherungen der Verbindlichkeiten.

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen die Vergütung sämtlicher Auslagen im Zusammenhang mit der Führung der Geschäfte der Gesellschaft, einschließlich der Vergütung ihrer Organmitglieder, seitens der SCHOTT Pharma AG & Co. KGaA.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Aufwendungen für konzerninterne Dienstleistungen, Aufwendungen im Zusammenhang mit geleasten Firmenwagen, die Prüfungskosten des Jahresabschlusses sowie die Kosten der Aufsichtsratsvergütung.

Zinsergebnis

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge enthalten Erträge aus verbundenen Unternehmen in Höhe von 5 Tsd. Euro (im Vorjahr 4,82 Euro). Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen enthalten Aufwendungen an verbundene Unternehmen in Höhe von 2 Tsd. Euro (im Vorjahr 1,03 Euro). Die Zinserträge und Zinsaufwendungen resultieren vollständig aus der Verzinsung der Cash Pool Salden gegenüber der SCHOTT AG.

VI. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der Beschäftigten

Im Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2022 bis 30. September 2023 hat die Gesellschaft keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Konzernabschluss

Die SCHOTT AG stellt als Mutterunternehmen einen Konzernabschluss zum 30. September 2023 für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen auf, in den die SCHOTT Pharma Management AG einbezogen ist. Die Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt im Unternehmensregister.

Abhängigkeitsbericht

Die SCHOTT Pharma Management AG wird von ihrer Aktionärin Schott Glaswerke Beteiligungs- und Export GmbH, Mainz, beherrscht. Die SCHOTT AG hält 100 % der Geschäftsanteile an der Schott Glaswerke Beteiligungs- und Export GmbH. Die SCHOTT AG gehört zu 100 % der Carl-Zeiss-Stiftung, Heidenheim an der Brenz und Jena. Die Bedingungen des § 312 AktG werden als erfüllt angesehen. Wir haben daher einen Bericht unserer Gesellschaft über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen erstellt (Abhängigkeitsbericht).

In diesen Bericht wurde die folgende Schlusserklärung des Vorstandes aufgenommen:

"Wir erklären, dass die SCHOTT Pharma Management AG, Mainz, nach den Umständen, die uns zu dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten hat. Im Berichtsjahr wurden Maßnahmen auf Veranlassung oder im Interesse der Schott Glaswerke Beteiligungs- und Export GmbH, Mainz, oder mit ihr verbundener Unternehmen nicht getroffen oder unterlassen."

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25. Januar 2024