flexis AGLiquidiert

flexis AG

Stuttgart

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Lagebericht 2021

Geschäftsjahr 2021

Wirtschaftliche Rahmenbedingungen

Gesamtwirtschaftliche Entwicklung

Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) ist laut einer Meldung des Statistischen Bundesamtes ("Destatis") ¹ im 4. Quartal 2021 gegenüber dem 3. Quartal 2021 - preis-, saison- und kalenderbereinigt - um 0,3 % gesunken. Nachdem die Wirtschaftsleistung im vergangenen Sommer trotz zunehmender Liefer- und Materialengpässe wieder gewachsen war, wurde die Erholung der deutschen Wirtschaft durch die vierte Corona-Welle und erneute Verschärfungen der Corona-Schutzmaßnahmen zum Jahresende gestoppt. Die Entwicklung des BIP fiel allerdings sowohl im 4. Quartal 2021 (-0,3 %) als auch im gesamten Jahr 2021 (+2,9 %) positiver aus als erwartet. Gegenüber dem 4. Quartal 2019, dem Quartal vor Beginn der Corona-Krise, war die Wirtschaftsleistung im 4. Quartal 2021 um 1,1 % geringer.

¹ Vgl. Destatis, Pressemitteilung Nr. 074 vom 25.02.2022 veröffentlicht unter www.destatis.de

Bruttoinlandsprodukt im Vorjahresvergleich gestiegen

Im Vorjahresvergleich war das BIP im 4.Quartal 2021 preisbereinigt um 1,8% höher als im 4. Quartal 2020 (auch preis- und kalenderbereinigt). Die Lieferengpässe und die Verschlechterung der Corona-Situation zum Jahresende haben das Wachstum 2021 gebremst: Im 2.Quartal 2021 war das BIP im Vorjahresvergleich noch um 10,8% gestiegen, im 3. Quartal 2021 um 2,8%.

Bruttowertschöpfung im Vorjahresvergleich: Industrie im Minus, Dienstleistungsbereiche im Plus

Im Vorjahrsvergleich zeigte sich die Entwicklung nach Wirtschaftsbereichen zweigeteilt: Die preisbereinigte Bruttowertschöpfung nahm im 4. Quartal 2021 gegenüber dem 4. Quartal 2020 im verarbeitenden Gewerbe (-1,7%) und im Baugewerbe (-3,1%) ab. In den Dienstleistungsbereichen legte sie ausgehend von den niedrigen Niveaus im Vorjahresquartal teilweise deutlich zu. So stieg die Wirtschaftsleistung der Unternehmensdienstleister um 7,7%, die der sonstigen Dienstleister um 5,5%. Auch der Bereich öffentliche Dienstleister, Erziehung, Gesundheit verzeichnete mit +3,3% weiterhin Zuwächse im Vorjahresvergleich. Der Anstieg in Handel, Verkehr und Gastgewerbe (+3,9%) wurde vor allem durch deutliche Zuwächse in den Bereichen Verkehr und Gastgewerbe getragen, während die Wirtschaftsleistung im Handel zurückging. Insgesamt stieg die preisbereinigte Bruttowertschöpfung im 4. Quartal 2021 gegenüber dem 4. Quartal 2020 um 2,0%.

Erwerbstätigkeit weiter gestiegen, aber noch unter Vorkrisenniveau

Die Wirtschaftsleistung wurde im 4.Quartal 2021 von rund 45,4 Millionen Erwerbstätigen mit Arbeitsort in Deutschland erbracht. Damit stieg die Zahl der Erwerbstätigen im Vergleich zum 4.Quartal 2020 um 434.000 Personen beziehungsweise 1,0%. Obwohl das Vorkrisenniveau noch nicht wieder erreicht wurde, lässt sich seit dem vergangenen Sommer ein deutlicher Aufwärtstrend am Arbeitsmarkt erkennen.

Da das gesamtwirtschaftliche Arbeitsvolumen im Verhältnis zum BIP vergleichsweise stark anstieg, nahm die gesamtwirtschaftliche Arbeitsproduktivität - gemessen als preisbereinigtes BIP je Erwerbstätigenstunde - nach vorläufigen Berechnungen gegenüber dem Vorjahresquartal um 1,8% ab. Da die Zahl der Erwerbstätigen weniger stark anstieg als die Stundenzahl, war die Arbeitsproduktivität je Erwerbstätigen um 0,8% höher als im 4. Quartal 2020.

Internationaler und europäischer Vergleich

Während die Wirtschaftsleistung in Deutschland im 4.Quartal 2021 preis-, saison- und kalenderbereinigt zurückging (-0,3%), konnte sie in anderen großen Mitgliedstaaten der Europäischen Union (EU) weiter zulegen: So stieg das BIP im 4. Quartal 2021 im Vergleich zum 3. Quartal 2021 in Frankreich um 0,7%, in Italien um 0,6% und in Spanien sogar um 2,0%. Für die EU insgesamt meldete das europäische Statistikamt Eurostat nach vorläufigen Berechnungen einen BIP-Anstieg um 0,4% gegenüber dem Vorquartal. Die Wirtschaftsleistung der Vereinigten Staaten wuchs im 4.Quartal 2021 mit umgerechnet +1,7% stärker als in Deutschland und der EU. Auch im Vorjahresvergleich liegen die BIP-Wachstumsraten fast aller EU-Mitgliedstaaten sowie der Vereinigten Staaten höher als in Deutschland.

Branchenbezogene Entwicklung

IT-Branche

Stabiles Wachstum in einem schwierigen wirtschaftlichen Umfeld: In der Bitkom-Branche legen Umsatz und Beschäftigung 2022 trotz der Herausforderungen von Pandemie, Lieferengpässen, Inflation und Fachkräftemangel weiter zu.

Der deutsche Markt für IT, Telekommunikation und Unterhaltungselektronik soll Bitkom-Berechnungen zufolge in diesem Jahr um 3,6 % auf 184,9 Milliarden Euro wachsen. Bis zum Jahresende werden die Unternehmen in Deutschland voraussichtlich 39.000 zusätzliche Jobs schaffen. Aktuell sind 1,25 Millionen Menschen in der Branche beschäftigt. Das Geschäftsklima bewegt sich auf einem ähnlich hohen Niveau wie vor Ausbruch der Corona-Pandemie Anfang 2020. Der Bitkom-ifo-Digitalindex lag im Dezember 2021 bei 24,0 Punkten und notierte damit um 17 Punkte höher als das Geschäftsklima der Gesamtwirtschaft. Das gab der Digitalverband Bitkom zum Jahresauftakt 2022 in Berlin bekannt. "Ob Klima, Pandemie oder Standortwettbewerb - Digitalisierung ist die Antwort und ein entscheidender Teil der Lösung der Krisen und Herausforderungen unserer Zeit. Wirtschaft, Staat und große Teile der Gesellschaft wollen die Digitalisierung beschleunigen und investieren in digitale Infrastrukturen, Geräte, Software und Services", sagt Bitkom-Präsident Achim Berg. "Die Corona-Pandemie hat der Digitalisierung Schwung gegeben und das belebt den Markt." Bereits 2021 stieg der Umsatz auf dem ITK-Markt deutlich. Das Volumen wuchs um 3,9% auf 178,4 Milliarden Euro, was vor allem am guten Geschäft mit IT-Hardware und Software lag.

Am stärksten wächst das Software-Segment, das besonders durch das Cloud-Geschäft angetrieben wird, mit einem kräftigen Plus von 9,0% auf 32,4 Milliarden Euro. Auch der Umsatz mit IT-Hardware legt deutlich zu, um 5,7% auf 33,2 Milliarden Euro. Das Geschäft mit IT-Services, wozu unter anderem die IT-Beratung gehört, wächst stabil um 3,9% auf 43,0 Milliarden Euro. "Das Wachstum in der Informationstechnik spiegelt den Trend zu neuen Arbeitsplatzkonzepten wie Homeoffice und hybrides Arbeiten, die sich in der Pandemie durchgesetzt haben und auch darüber hinaus bestehen werden. Besonders hochwertige Technik steht weit oben auf der Einkaufsliste. Dabei verhindern Lieferengpässe eine noch bessere Bilanz", sagt Bitkom-Präsident Achim Berg.

Der Umsatz im Segment Supply-Chain-Management-Software wird laut Statista im Jahr 2022 europaweit auf etwa 3,78 Milliarden € geschätzt, in Deutschland auf etwa 0,81 Milliarden € (Zuwachs von 5,5 %). Im globalen Vergleich wird der größte Teil des Umsatzes in den USA erwartet (7,4 Millionen € im Jahr 2022). www.statista.de

Automobilwirtschaft

Nachdem die weltweite Nachfrage nach neuen Kraftfahrzeugen im Jahr 2020 zum im dritten Mal in Folge zurück gegangen war, konnte der weltweite Markt für Personenkraftwagen (Pkw) sich in 2021 wieder etwas erholen. Für den Rückgang in den vorherigen Jahren war ein bereits Ende 2017 einsetzender konjunktureller Nachfragerückgang in den meisten regionalen Absatzmärkten und zuletzt insbesondere die Auswirkungen der weltweiten Corona-Pandemie seit Anfang 2020 ausschlaggebend. In 2021 konnte der größte Pkw-Markt China das Absatzvolumen im um rund 6,6 % gegenüber dem Niveau des Jahres 2020 steigern, dahingegen ging der Pkw-Absatz in Europa um 1,1% zurück. In den USA stieg die Nachfrage auf dem Markt der leichten Nutzfahrzeuge (Pkw, Vans) um rund 3,1%. Die stark exportorientierte deutsche Automobilindustrie konnte von der weltweiten Erholung profitieren.

Zur deutschen Automobilindustrie zählen die Kraftfahrzeughersteller, die Zulieferer von Kfz-Teilen und Zubehör und die Hersteller von Anhängern und Aufbauten. Die Zahl der direkt Beschäftigten in der deutschen Automobilindustrie betrug im Durchschnitt des Jahres 2021 rund 786.000, rund 23.000 weniger als im Vorjahr. Der Jahresumsatz der deutschen Automobilindustrie betrug 2021 rund 411 Milliarden Euro. Nach China, den USA, Japan, Indien und Korea ist Deutschland die sechstgrößte automobilproduzierende Nation.

Der Schwerpunkt der deutschen Automobilindustrie liegt in der Herstellung von Pkw. In Deutschland wurden im Jahr 2021 rund 3,1 Millionen Pkw hergestellt. Das ist ein Rückgang um 12% gegenüber dem Vorjahr. Davon wurden über 2,4 Millionen Pkw ins Ausland geliefert, das enspricht einem Exportanteil von 77,4%. Noch mehr Pkw produzieren deutsche Hersteller im Ausland: Im Jahr 2021 wurden mehr als 9,1 Millionen Stück außerhalb Deutschlands gefertigt (deutsche Konzernmarken). Das entspricht einem Rückgang um 7% gegenüber dem Jahr 2020 mit 9,8 Millionen Stück. Mit insgesamt mehr als 12,2 Millionen produzierten Pkw gehören die deutschen Fahrzeughersteller in 2021 zu den weltweit führenden Anbietern.

Ein weiterer Schwerpunkt liegt in der Herstellung von Nutzfahrzeugen. In dieser Branche mit rund 180.000 direkt Beschäftigten werden Fahrzeugkonzepte für teilweise sehr spezifische Transportlösungen entwickelt, insbesondere leichte Transporter, innerstädtische Verteilerfahrzeuge, schwere Lkw für den Güterfernverkehr und Busse. Insgesamt wurden im Jahr 2021 in Deutschland 351.187 Nutzfahrzeuge neu zugelassen, nachdem der Absatz im Vorjahr 349.071betrug.

Zukunftsinvestitionen für Fahrzeughersteller und Zulieferindustrie

Die Bundesregierung hat im Konjunkturpaket einen milliardenschweren Betrag für Investitionen der Fahrzeughersteller und Zulieferer vorgesehen. Das Förderkonzept sieht drei Fördermodule vor:

Große Cluster sollen entstehen, in denen Forschung und Entwicklung zu innovativen Technologien vorangetrieben wird und durch gut organisierten Transfer diese Technologien und Ergebnisse in der ganzen Fahrzeugbranche ausgerollt werden. Beispiele hierfür sind autonomes Fahren, übergreifende Datennutzung auf Basis von GAIA-X oder vernetzte und modulare Produktion.

www.bmwi.de

Transport- und Logistikbranche

Logistik- und Transportunternehmen sind unter anderem im Bereich Spedition, Transport, Lagerei, Umschlag und Verpackung tätig und bilden zusammen den drittgrößten deutschen Wirtschaftszweig. Deutschland gilt als der führende Logistikmarkt Europas, gemäß dem Logistics Performance Index sogar der Welt. Als Gründe für den Erfolg der deutschen Logistikindustrie gelten unter anderem der zentrale geografische Standort sowie die hohe Qualität der Dienstleistungen und der Infrastruktur.

Doch die starke deutsche Logistikbranche steht auch vor Herausforderungen. So entstehen zum Beispiel aufgrund von Personalmangel Kapazitätsengpässe. In Deutschland fehlen vor allem Angestellte im operativen Bereich, zum Beispiel Lkw- Fahrer. Die Corona-Krise verstärkte die Personalknappheit, da aufgrund von Quarantänemaßnahmen Mitarbeitende aus dem Ausland ausfielen. Außerdem steht die Branche unter dem Druck, nachhaltiger und effizienter zu werden, und testet deshalb zum Beispiel neue Liefermethoden.

Damit ist die Leistung im europäischem Wirtschaftsbereich aufgrund der Einflüsse der Corona-Pandemie in 2020 um 2% zurückgegangen. Für 2021 wird ein Wachstum um etwa 5% erwartet. Der Logistik-Markt Europa beläuft sich auf 1.115 Milliarden. Kostendruck sowie nationale und EU-weite Gesetzesregelungen zum CO ₂ -Ausstoß drängen Unternehmen in der Logistik-Industrie zu Digitalisierung und Lösungen mit Optimierungsmöglichkeiten.

Positionierung am Markt

Unser Ziel ist es, Unternehmen mit einem anspruchsvollen Liefernetzwerk, wie z.B. Automobil-, Fertigungs- und Logistikunternehmen, bei der Beseitigung von Verschwendung und Engpässen in der Lieferkette zu unterstützen, indem wir die Planung, Terminierung und Überwachung der gesamten Lieferkette optimieren: von der Distributionsplanung über die Produktionsplanung bis hin zur Transportplanung.

Die flexis Plattform ist eine Cloud-native Supply- Chain-Plattform und ein Toolset, dass die schnelle und kosteneffiziente Erstellung von passgenauen Supply-Chain-Optimierungslösungen aus modularen Standarddiensten ermöglicht. Im Gegensatz zu starren Softwaresystemen erfüllt flexis die Kundenanforderungen schnell und effektiv.

VISION

Wir erkunden und verbinden die Knotenpunkte von globalen Supply-Chain-Netzwerken.

Wir sorgen für Resilienz mit schnellen und schlanken Supply-Chain-Lösungen zur Planung und Optimierung und werden dabei den spezifischen Kundenanforderungen gerecht.

Wir begleiten unsere Kunden bei der sicheren digitalen Transformation in die Zukunft.

Geschäftsjahr 2021

Bericht zur Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage

1. Ertragslage

Die Gesamtleistung (Umsatzerlöse + Bestandsveränderungen + sonstige Erträge) der flexis AG erhöhte sich im Geschäftsjahr 2021 um 16,4% von 7.775 TEUR auf 9.049 TEUR und erreichte damit annähernd das Vor-Corona-Niveau von 2019.

Der Geschäftsverlauf führte zu einem Nachsteuerergebnis von 346 TEUR. Darin enthalten sind Zinsaufwendungen in Höhe von 159 TEUR.

2. Vermögens- und Finanzlage

Die Bilanzsumme 2021 stieg im Berichtsjahr um 834 TEUR auf 13.674 TEUR (i. Vj. 12.840 TEUR).

Im Laufe des Geschäftsjahres 2021 erhöhte sich das Vorratsvermögen (nicht abgerechnete Aufträge, unfertige Leistungen und noch nicht fakturierte Ansprüche auf Forschungszuschüsse) geringfügig gegenüber dem Vorjahr um 153 TEUR auf 5.046 TEUR. Die Vorräte werden stichtagsbezogen zum Jahresende bewertet. Die Fakturierung dieser Werte erfolgt in 2022 nach Erreichung festgelegter Rechnungsstellungstermine.

Zum Bilanzstichtag verfügt die flexis AG über Bankguthaben in Höhe von 8 TEUR (i. Vj. 491 TEUR).

Zum 31.12.2021 betrug das buchmäßige Eigenkapital der Gesellschaft 4.872 TEUR.

Die Gesellschaft hat eigenen Aktien gemäß Hauptversammlungsbeschluss eingezogen.

Im Berichtsjahr wurden mittel- und langfristige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 1.321 TEUR planmäßig getilgt. Dies führte zu einer Verringerung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten von 5.561 TEUR auf 5.416 TEUR. (inkl. in Anspruch genommene Kontokorrentlinien)

Investitionen wurden im Anlagevermögen aktiviert.

3. Gesamtleistung und Umsatz

Im Berichtsjahr 2021 erreichte die flexis AG eine Gesamtleistung von 9.049 TEUR.

Wir konnten im Berichtsjahr den Service Umsatz um ca. 16% erhöhen und zugleich führte der stetige Wandel vom Einmal-Lizenzgeschäft hin zum Software-as-a-Service (SaaS)-Geschäft zu einer weiter ansteigenden und nachhaltigen Geschäftsentwicklung im Bereich der wiederkehrenden Erlöse (Wartung + SaaS).

In der Darstellung des Umsatzes nicht enthalten sind die Bestandsveränderungen der Vorräte aus erbrachten, aber noch nicht abrechenbaren Leistungen, sowie die sonstigen betrieblichen Erträge.

4. Personal

Der wirtschaftliche Erfolg der flexis AG ist untrennbar mit dem Knowhow und den Fähigkeiten unserer Mitarbeiter verbunden. Ihr Engagement und ihre Motivation schätzen wir sehr und fördern dies mit attraktiven Rahmenbedingungen, um beste Leistung erbringen zu können. Flexible Arbeitszeitmodelle und mobiles Arbeiten ermöglichen die Anpassung auf verschiedene Situationen.

Wir ermöglichen unseren Mitarbeitern und Führungskräften sich weiterzubilden, um fachlich auf dem aktuellen Stand der Technologien zu sein. Neben den fachlichen Kompetenzen legen wir großen Wert auf Soft Skills. Erfolgreich sind wir vor allem als Team, daher gehört zu unseren Werten die Teamfähigkeit und das faire und familiäre Miteinander. Auch im zweiten Pandemiejahr haben wir bei weiterhin hohem Anteil des mobilen Arbeitens diese Werte aufrechterhalten. Mit unserem neuen Bürokonzept wollen wir das kollaborierende Arbeiten fördern. Wir hoffen auch auf eine baldige Wiederaufnahme unserer Mitarbeiterveranstaltungen, die persönliche Begegnungen und Gespräche ermöglichen und unseren Teamzusammenhalt stärken.

Insgesamt ergeben sich zum 31.12.2021 folgende Mitarbeiterzahlen:

Des Weiteren waren im Berichtsjahr 2021 fünf freie Mitarbeiter für die flexis AG tätig.

5. Forschung

Auch im Jahr 2021 war die flexis AG in mehreren, national und international geförderten Forschungsprojekten aktiv.

So wurde beispielsweise das Projekt ProdAlloPlan, in dem die flexis AG im projektbegleitenden Ausschuss engagiert war, zum Ende des Jahres beendet. Ziel des Verbundprojektes ProdAlloPlan.net war es, Unternehmen eine relativ einfache und pragmatische Methodik an die Hand zu geben, welche sie bei der Entscheidung über die gesamtkostenoptimale Produktallokation und die Anpassung der Konfiguration des Wertschöpfungsnetzwerks unterstützt. Wir danken hier den Partnern wbk Institut für Produktionstechnik, Zeiss, Balluff, era-contact, Jenoptik und Knorr-Bremse für die tollen Gedankenaustausche, die sehr interessanten Diskussionen und Ergebnisse.

Das Horizon2020-Projekt DigiPrime, das sich mit Services für unternehmensinterne und netzwerkbezogene Services für die Kreislaufwirtschaft befasst, befand sich 2020 in einer spannenden Phase, da in diesem Jahr die Services implementiert und auf eine Plattform gestellt wurden, auf der interessierte Kunden die auf ihren konkreten Anwendungsfall passenden Services abonnieren können. Im Rahmen des Projekts hat die flexis AG einen Service zur Detailplanung der Wiederaufbereitung entwickelt, der die in derartigen Prozessen übliche Scrap Rate in den unterschiedlichen Prozessen abbildet. Zudem wurde ein Service entwickelt, der anhand der in den unterschiedlichen Rückläufer enthaltenen, potenziell zur Aufbereitung verfügbaren Teile die richtigen Rückläufer auswählt, anhand derer der Bedarf des Remanufacturings an aufbereiteten Teilen optimal gedeckt werden kann. Ein weiterer Service optimiert den Transport der in den Werkstätten erfassten Rückläufer in das Remanufacturing-Werk. Im Projekt fand Ende des Jahres das erst zweite Live-Meeting statt, bei dem in Athen die einzelnen Services präsentiert werden konnten.

Im Projekt MAS4AI, das Ende 2019 startete, wurden in 2020 die ersten grundlegenden Konzepte erarbeitet, wie unterschiedliche Agenten eine Produktion planen und steuern können. Dazu wurden Architekturen entworfen, wie die Agenten über eine Asset Administration Shells bzw. über ein Resource Description Framework miteinander in Interaktion treten bzw. verbunden werden können. Ein erstes In-Person-Treffen mit den 17 Partnern aus sieben Ländern fand Ende 2020 im Philips High Tech Campus in Eindhoven statt.

Zudem arbeitet die flexis AG gemeinsam mit Partnern aus Wirtschaft und Wissenschaft an einem Projekt zum Thema "Menschintegrierte Prozess- und Ressourcenplanung über Augmented Reality". Hier geht es um die optimierte, flexible Produktion in heterogenen Fertigungsumgebungen. Dabei wird die Nutzung von AR in einer Fertigung zur Interaktion des Werkers mit dem Planer erforscht. So kann beispielsweise der Werker über die AR zu einer Maschine geleitet werden, bei der ein Problem aufgetreten ist. Zudem kann der Werker über die AR dem zentralen Planungssystem Meldungen über Maschinenausfälle oder Störungen geben und vom Planungssystem über die AR zu Reaktionen auf dem Shop-floor angeleitet werden.

6. Auftragsbestand

Der Auftragsbestand betrug zum Ende Dezember 2021 11,1 Millionen Euro (Vorjahr: 5,9 Millionen Euro).

Zu diesem Anstieg führten hauptsächlich mehrere Abschlüsse von mehrjährigen Rahmenverträgen. Diese konnten sowohl mit Kunden im Automotive Bereich als auch mit Kunden in Non-Automotive Bereichen abgeschlossen werden.

7. Verbundene Unternehmen

Die flexis AG hat sechs Tochterfirmen, die sich alle zu 100% in ihrem Besitz befinden. Die flexis consult GmbH, flexis North America, Inc., die flexis Information Systems, Inc. und die profi.s GmbH konnten das Geschäftsjahr mit einem positiven Vorsteuerergebnis abschließen. Die flexis K.K. Japan und die flexis Software Technology Consulting (Shanghai) Co., Ltd schlossen das Geschäftsjahr mit einem negativen Ergebnis ab.

In den Tochterunternehmen sind insgesamt 18 Mitarbeiter beschäftigt. Die Grafik zeigt die Verteilung auf die einzelnen Unternehmen.

8. Chancen & Risiken

Chancen und Risiken sind ein integraler Bestandteil jeder unternehmerischen Tätigkeit und damit auch der global ausgerichteten Aktivitäten der flexis AG. Unsere Strategie folgt dem Grundsatz, Risiken nur dann einzugehen, wenn durch ein damit verbundenes Geschäft ein angemessener Beitrag zum Unternehmenswert erwartet werden kann. Ein wirksames und effektives Management von Chancen und Risiken ist daher ein bedeutender Erfolgsfaktor zur Entwicklung des Unternehmenswerts.

Im Rahmen des Chancen-Risiken-Managements erfolgt in regelmäßigen Abständen eine Dokumentation und Bewertung der Chancen- und Risikosituation. Diese Dokumentation sehen wir auch als wichtiges Element der regelmäßigen Berichterstattung an den Aufsichtsrat der Gesellschaft. Der Bericht umfasst die vier Bereiche Markt, Finanzen, Personal und Strukturentwicklung sowie Produkte und Projekte. Darin werden jeweils abgelaufene Zeitperioden im Verhältnis zu den Erwartungen analysiert und bewertet. In diese Betrachtung fließen alle verfügbaren internen und externen Informationsquellen mit ein.

Nachstehend beschreiben wir eine Reihe von Faktoren, die erhebliche Auswirkungen auf die Geschäfts-, Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sowie die Reputation haben können. Dabei ist zu beachten, dass Themen mit einem gegenwärtig niedrigen eingeschätzten Potential durchaus eine größere Bedeutung gewinnen können als Themen mit einem gegenwärtig höher eingeschätzten Potential. Zusätzliche Chancen und Risiken, die uns derzeit noch nicht bekannt sind, oder Themen, die wir jetzt noch als unwesentlich einschätzen, können unsere Geschäftsaktivitäten ebenfalls beeinflussen.

Die flexis AG ist Anbieter für Softwareprodukte überwiegend in der global organisierten Automobilbranche. Mit dieser Marktteilnahme sind wir natürlich auch den speziellen Chancen und Risiken dieser Branche ausgesetzt. Integraler Bestandteil des Chancen- und Risikomanagements ist deshalb auch die detaillierte Beobachtung und Analyse der individuellen Märkte sowie die frühzeitige Erkennung und Bewertung von Trends, aus denen sich die Identifikation von zukünftigen Entwicklungen ableitet. Dabei werden sowohl gesamtwirtschaftliche, branchenspezifische als auch regionale oder lokale Entwicklungen einbezogen. Zu den Aufgaben aller Geschäftseinheiten gehört es, strategische Chancen auf den Märkten wahrzunehmen, in denen sie tätig sind. Zudem werden chancen-orientierte Projekte, die mehrere Geschäftseinheiten betreffen, zentral koordiniert und verantwortet.

Die flexis AG erzielt ihre Erlöse über verschiedene Kanäle. Dazu zählt die Erbringung von Beratungs-und Implementierungsdienstleistungen im Rahmen von Projekten. Der klassische Verkauf von Softwarelizenzen wird kontinuierlich durch das sich am Markt durchgesetzte Modell der Software-as-a-Service (SaaS) ersetzt. Hier bezahlt der Kunde für die Implementierung, den Betrieb sowie für die Wartung der Software ein kontinuierliches Entgelt. Darüber hinaus gibt es weiterhin einen Umsatzanteil von Wartungsleistungen für bestehende Kundeninstallationen. Während sich die Erlöse im SaaS- und Wartungsbereich (Recurring Revenue) kontinuierlich entwickeln, unterliegt der Servicebereich den typischen Schwankungen eines Projektgeschäfts was Auftragseingang und Auftragsgröße betrifft. Diese Schwankungen können zu einem unterjährig diskontinuierlichen Umsatzverlauf führen, der in der Folge bei ansteigender Projektgröße hohe Anforderungen an die Finanzierungsfähigkeit stellt. Der Wandel vom einmaligen Lizenzverkauf hin zu Mietlizenzmodellen bzw. SaaS führt zu einer Verzögerung bei der Umsatzrealisierung und in der Folge auch zu einem verzögerten Zahlungsfluss.

Die flexis AG verfügt über eine sehr gute Eigenkapitalausstattung, die durch die Thesaurierung der anfallenden Gewinne laufend verbessert wird. Darüber hinaus besteht ein Finanzierungsrahmen bei Banken, um Schwankungen abzufangen und auch Entscheidungsspielräume für kurzfristig notwendig werdende Investitionsentscheidungen zu haben. Es ist ein wesentlicher Punkt, dass die Finanzierungsfähigkeit, nicht zuletzt im Hinblick auf das geplante weitere Wachstum der Gesellschaft, laufend weiterentwickelt wird. Die laufenden mittelfristigen Tilgungsdarlehen sind mit einem Festzins über die Laufzeit abgeschlossen, der variable Kreditrahmen unterliegt den Zinsschwankungen des Kapitalmarktes.

Die Entwicklung der Liquiditätssituation wird kontinuierlich überwacht. Zur Steuerung des kurzfristigen Liquiditätsbedarfs wird eine operative, monatliche, rollierende Liquiditätsplanung für einen Zeitraum von sechs Monaten eingesetzt. Die Planung berücksichtigt die Entwicklung der finanziellen Vermögenswerte (z.B. Forderungen, Vorratsvermögen, sonstige Vermögenswerte) sowie die erwarteten Cashflows aus der Geschäftstätigkeit. Darüber hinaus analysieren wir auf systematischer Ebene mit der jährlichen Planung und der Mittelfristplanung unsere bestehenden Finanzierungen. Soweit sich daraus ein veränderter Finanzierungsbedarf ergibt, leiten wir frühzeitig geeignete Maßnahmen in die Wege.

Unsere Kunden sind überwiegend große Unternehmen der Automobil- und Zulieferindustrie bis hin zu den großen multinationalen Automobilkonzernen, die in der Regel eine mehr als ausreichende Bonität besitzen. Das aus dieser Kundenstruktur begründete Risiko von Forderungsausfällen ist äußerst gering, so dass wir lediglich in Einzelfällen auf Bonitätsauskünfte zurückgreifen müssen.

Die flexis AG erzielt einen signifikanten Anteil ihrer Umsatzerlöse in Fremdwährungen. Die wichtigsten Währungen sind hier der US Dollar, der japanische Yen und der chinesische Renminbi, die in den letzten Jahren teilweise erheblichen Schwankungen unterworfen waren. Das sich daraus ergebende Wechselkursrisiko analysieren wir nach Maßgabe des zugrunde liegenden Geschäfts. Der Abschluss von Sicherungsgeschäften erfolgt auf Basis dieser Analyse mit Bezug auf die geplanten Devisentransaktionen. Ziel ist es dabei, die Einflüsse von Wechselkursschwankungen auf das Ergebnis zu begrenzen. Das derzeit zunehmend divergierende Zinsniveau, speziell zum US Dollar, verteuert diese Sicherungsgeschäfte jedoch in erheblichem Maße. Ein weiteres Mittel zur Reduzierung der Währungsrisiken ist unser Bestreben, möglichst große Teile der in Fremdwährung abzurechnenden Leistungen über die jeweiligen Landesgesellschaften zu erbringen.

Ein wichtiger Baustein der Wachstumschancen der flexis AG ist die herausragende Kompetenz in der Kombination aus Branchenwissen, Prozess- und IT-Knowhow. Sie ist das solide Fundament um mit Kunden langfristig zusammenzuarbeiten und versetzt die flexis AG folgerichtig in die Lage, mit einer wachsenden Kundenzahl die Stellung am Markt stetig auszubauen. Dafür ist es notwendig über ein aktives Personalmanagement sicher zu stellen, dass wir über ausreichend qualifiziertes Personal verfügen, bzw. dieses am Arbeitsmarkt für die flexis AG mobilisieren können. Zum Personalmanagement gehören selbstverständlich auch Anstrengungen zur Personalbindung über eine positive Gestaltung des Arbeitsumfelds sowie attraktive Möglichkeiten zur persönlichen Weiterentwicklung.

Der Begriff Compliance steht für die Einhaltung gesetzlicher Bestimmungen und regulatorischer Standards und für die Erfüllung weiterer, wesentlicher und in der Regel vom Unternehmen selbst gesetzter ethischer Standards und Anforderungen. Compliance sollte für jedes Unternehmen eine Selbstverständlichkeit sein, so wie wir sie bei der flexis AG schon immer empfunden und gelebt haben. Viele Verfehlungen im gesamtwirtschaftlichen Umfeld haben dazu geführt, dass Unternehmen Compliance-Management-Systeme etabliert haben, um den aus Non-Compliance entstehenden Risiken entgegenzutreten. Wir haben unsere Mitarbeiter, Kunden und Lieferanten vor diesem Hintergrund verpflichtet, sich entsprechend den geltenden Gesetzten und Bestimmungen korrekt zu verhalten. Eventuelle Abweichungen vom Verhaltenskodex sind unmittelbar an den Vorstand der flexis AG zu eskalieren.

Produktentwicklung. Da die Wettbewerbsposition sowie die Umsatz- und Ergebnisentwicklung der flexis AG in signifikanter Weise von der Entwicklung kommerziell erfolgreicher Produkte und strukturierter Lösungsansätze abhängt, betreiben wir mit einem beträchtlichen Aufwand große Anstrengungen sowohl in Forschung und Entwicklung als auch die Entwicklung von Softwareprodukten. Aufgrund langwieriger Entwicklungsprozesse, technologischer Herausforderungen und starken Wettbewerbs ist jedoch nicht sichergestellt, dass alle Produkte, die sich zukünftig oder derzeit in unserer Entwicklungspipeline befinden, ihre geplante Marktreife erreichen und sich auf dem Markt kommerziell erfolgreich behaupten werden.

Umfeld-Risiken. Die Automobilindustrie steckt, aufgrund der Fokussierung auf die Elektromobilität immer noch in großen Veränderungen. Aufgrund der aktuellen geopolitischen Entwicklungen leidet unsere gesamte Industrie und somit auch die Automobilindustrie unter erheblichen Störungen in der Lieferkette, die Produktionsausfälle zur Folge haben. Dies bietet für die Gesellschaft die Chance sich als kompetenter Anbieter für Planungslösungen in einem dynamischen, sich permanent verändernden Umfeld weiter zu etablieren. Die flexis AG treibt die Diversifizierung in andere Branchen mit Nachdruck voran, um einer nach wie vor großen Abhängigkeit von der Automobilkonjunktur, entgegenzuwirken.

Globale Risiken - Corona Pandemie. Nach den enormen negativen wirtschaftlichen Auswirkungen der Pandemie im Jahr 2020 konnte im Jahr 2021 wieder eine deutliche Erholung erkannt werden. Solange die Pandemie jedoch nicht in Gänze überwunden ist, bleiben Unsicherheitsfaktoren wie z.B. sich durch neue Mutationen entstehende erweiterte Gesundheitsrisiken mit entsprechenden Auswirkungen auf die wirtschaftliche Entwicklung bestehen.

Globale Risiken - Ukraine-Krieg. Es zeigt sich, dass unsere Kunden äußerst sensibel auf Krisen reagieren. Durch die nicht absehbaren Folgen des Ukraine-Krieges und bereits fehlenden Komponenten in der Automobil-Industrie verzögern sich bereits zugesagte Kundenprojekte in der Beauftragung und in der Umsetzung.

Im Übrigen sind über die normalen unternehmerischen Risiken hinausgehende bestandsgefährdende Risiken im Berichtszeitraum und auf absehbare Zukunft nicht erkennbar.

9. Ausblick

In den letzten 24 Monaten haben wir Chaos und Ordnung deutlich zu spüren bekommen. Aktuell erst recht. Die Informationstechnik hat in der Vergangenheit die seltsame Neigung gezeigt, beiden Seiten zu dienen - und dies oft gleichzeitig. Während informationstechnisch hoch aufgerüsteten Weltbörsen Chaostage feiern, haben sich viele Unternehmen eine neue, innere stabile Ordnung gegeben. Sie befinden sich inmitten der digitalen Transformation und verfolgen damit das Ziel: mehr Kontinuität und Ordnung in einer sich rapide verändernden Welt.

Genau hier sieht sich die flexis AG als kompetenter Partner und Begleiter dieser Transformation. Mit unseren Produkten und Lösungen und unserem Branchen-Know-Hows. Wir wollen Ordnung und Stabilität bringen - in die Supply-Chain unserer Kunden, in die oftmals überwältigende Dynamik der Ereignisse. Und dass uns dies gelingt, zeigt nicht zuletzt unsere sehr gute Auftragslage. Immerhin stieg der Auftragsbestand um fast 88% auf 11,1 Millionen Euro.

Oft war es das Chaos selbst, der bisher unbekannte Lockdown von Wirtschaft und Gesellschaft in den vergangenen Monaten, der uns am stärksten geholfen hat, unsere Angebote und Optimierungen in große und kleine Firmen hineinzutragen. Engpässe hier, Schwierigkeiten in den Lieferketten dort, Reorganisation der Geschäftsprozesse überall: das sind genau die Anforderungen für die flexis die Lösungen hat.

Auch wenn die flexis AG nur ein kleines Rädchen ist im großen Welttheater der Informationstechnologien, so wissen unsere Kunden, dass Sie sich auf uns verlassen können. Dies haben wir in unserer nun mehr als 20-jährigen Firmengeschichte mehr als einmal bewiesen.

Wir sind aktuell sehr zuversichtlich, dass jetzt die Zeit der Lockdowns abläuft. Selbst wenn es anders käme, wissen unsere aktuellen Kunden, dass sie durch unsere Unterstützung bestens aufgestellt sind. Durch die flexis Software, durch unsere Dynamik und nicht zuletzt durch unsere Leidenschaft für jeden einzelnen Kundenprozess.

Dies werden wir auch in Zukunft am Markt weiter vorantreiben. Ein stetiger Ausbau der Recurring Revenue (Wartungen + SaaS Gebühren) sowie der Abschluss von mehrjährigen Partner- und Rahmenverträgen mit kleinen sowie großen Kunden bringt flexis eine erfolgreiche Zukunft.

Unsere Kunden wissen, dass wir sie stark und für die Zukunft fit machen. Einen besseren Ausblick kann man nicht geben.

flexis AG

Industriestraße 6

D-70565 Stuttgart

Tel: +49 711 782380-0

Fax: +49 711 782380-78

www.flexis.com

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2021

Anhang für das Geschäftsjahr 01.01.2021 bis 31.12.2021

der flexis AG, 70565 Stuttgart

Die flexis AG, 70565 Stuttgart, ist beim Amtsgericht Stuttgart unter HRB 21229 in das Handelsregister eingetragen.

Die flexis AG ist eine mittelgrosse Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

Der Jahresabschluss der flexis AG wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung der ergänzenden Regelungen des Aktiengesetzes aufgestellt. Grössenabhängige Erleichterungen gemäss § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

I. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres ergeben sich aus der Schlussbilanz der flexis AG zum 31. Dezember 2020.

Bei der Bilanzgliederung wurden die Gliederungs- und Ausweisvorschriften der §§ 148 ff. AktG sowie der §§ 266 ff. HGB beachtet. Hinsichtlich der Neudefinition der Umsatzerlöse wurden die Vorgaben des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) umgesetzt.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden. Gewinne wurden nur berücksichtigt, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmässige Abschreibungen, angesetzt. Bei der Ermittlung der planmässigen Abschreibungen kommt die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungsdauer wurde jeweils unter Zugrundelegung der steuerlichen AfA-Tabellen geschätzt.

Geringwertige Anlagegüter bis Anschaffungskosten EUR 800,00 wurden gemäß § 6 Abs.2 EStG im Jahr der Anschaffung in voller Höhe als Betriebsausgaben abgesetzt und im Anlagenspiegel als Abgang dargestellt.

In den Finanzanlagen enthaltene Anteile an verbundenen Unternehmen wurden in Höhe der Anschaffungskosten zuzüglich etwaiger Anschaffungsnebenkosten aktiviert.

Die nach steuerrechtlichen Vorschriften ermittelten Werte des Anlagevermögens wurden gleichlautend in die Handelsbilanz übernommen.

Das Vorratsvermögen beinhaltet noch nicht abgerechnete Leistungen, die zu Herstellungskosten bewertet wurden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit deren Nominalwert, unter Berücksichtigung des erkennbaren und latent vorhandenen Ausfallrisikos, angesetzt.

Liquide Mittel wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Rückstellungen wurden für alle erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie wurden unter Beachtung des Vorsichtsprinzips im Wege der Schätzung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag bilanziert.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Beträge, die auf fremde Währungen lauten, wurden mit den zum Abschlussstichtag maßgeblichen Devisenkassamittelkursen umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit größer als ein Jahr erfolgte die Währungsumrechnung zum Abschlussstichtag unter Beachtung des Imparitätsprinzips, wonach Kursverluste aufwandswirksam und Kursgewinne nicht berücksichtigt wurden.

II. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Einzelposten des Anlagevermögens

Zur Entwicklung des Anlagevermögens einschließlich der kumulierten Anschaffungs- und Herstellungskosten und der Abschreibungen wird auf den Anlagenspiegel, der Bestandteil dieses Anhangs ist, verwiesen.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit den Nominalwerten ausgewiesen.

Darin enthalten sind Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 157.313,13 (Vj. EUR 159.758,96) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind auch Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 5.882.958,58 (Vj. EUR 4.554.308,14) enthalten.

3. Geschlossene Position

Die Ausleihung an das verbundene Unternehmen flexis K.K., Japan, ausgewiesen unter der Position "Forderungen gegen verbundene Unternehmen", über 20.000.000,00 japanische Yen bildet gemeinsam mit den beiden Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der DZ/Volksbank Nr.6104 und Nr.7699, ausgewiesen unter der Position "Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten", über jeweils 10.000.000,00 japanische Yen, eine geschlossene Position. Die Währungsumrechnung erfolgte zu den Kursen im jeweiligen Anschaffungszeitpunkt.

4. Rechnungsabgrenzungsposten (Aktiv)

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Abschlussstichtag enthalten, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

5. Aktive latente Steuern

Die Berechnung der latenten Steuern beruht auf temporären Differenzen zwischen Bilanzposten aus handelsrechtlicher und steuerrechtlicher Betrachtungsweise gem. § 274 HGB. Die sich ergebenden Steuerbe- und Steuerentlastungen werden saldiert angesetzt. Dieser auf der Aktivseite ausgewiesene Saldo beträgt EUR 10.086,00 (Vj. EUR 171.465,00). Auf Grund der Aktivierung latenter Steuern unterliegt ein Betrag in Höhe von EUR 10.086,00 (Vj. EUR 171.465,00) einer Ausschüttungssperre entsprechend den Regelungen des § 268 Abs. 8 HGB.

6. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31. Dezember 2021 unverändert EUR 1.079.123,00. Eigene Aktien sind in Höhe von € 0,00 (Vj. € 37.872,74) offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt. Das Grundkapital ist zum 31. Dezember 2021 in 978.682 auf den Namen des Inhabers lautender Stückaktien ohne Nennbetrag eingeteilt. Gemäß Beschluss des Aufsichtsrats vom 23.04.2021, angemeldet zum Handelsregister am 09.06.2021, wurden 35.729 eigene Aktien nach dem vereinfachten Einziehungsverfahren gemäß § 237 Abs.3 Nr.3 AktG ohne Kapitalherabsetzung eingezogen. Der rechnerische Wert je Stückaktie beträgt somit EUR 1,10 (Vj. EUR 1,06). Vom Grundkapital waren 0 (Vj. 35.729) Stückaktien als erworbene eigene Anteile zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2021 nicht ausgegeben.

7. Genehmigtes Kapital

Der Vorstand ist ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats, das Grundkapital bis zum 30. Juni 2024 um bis zu EUR 120.000,00 durch ein- oder mehrmalige Ausgabe von auf den Namen des Inhabers lautenden Stückaktien ohne Nennbetrag zu erhöhen.

8. Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt zum 31. Dezember 2021 unverändert EUR 1.983.354,90 (Vj. EUR 1.983.354,90).

9. Gewinnrücklagen

Die gesetzliche Rücklage ist zum 31. Dezember 2021 gemäß § 150 Abs.2 AktG voll einbezahlt. Die Position "andere Gewinnrücklagen" beträgt zum 31. Dezember 2021 EUR 1.960.226,60 (Vj. EUR 1.998.099,34). Mit der Einziehung der verbliebenen 35.729 eigenen Aktien gemäß Beschluss des Aufsichtsrats vom 23. April 2021 wurde der bisher offen vom gezeichneten Kapital abgesetzte rechnerische Wert der eigenen Aktien in Höhe von EUR 37.872,74 mit den Gewinnrücklagen verrechnet.

10. Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind solche gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 5.416.220,20 (Vj. EUR 5.561.469,69) enthalten.

In den Verbindlichkeiten sind solche gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 1.632.366,05 (Vj. EUR 1.255.128,98) enthalten.

Insgesamt haben von den Verbindlichkeiten EUR 5.416.749,36 (Vj. EUR 3.730.211,84) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Insgesamt haben von den Verbindlichkeiten € 146.250,00 (Vj. EUR 487.916,80) eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

11. Rechnungsabgrenzungsposten (Passiv)

In den passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind vorausbezahlte Einnahmen aus Wartungs- und SaaS-Verträgen mit Restlaufzeiten bis zum 28. Februar 2022, 31. März 2022, 21. April 2022, 30. Juni 2022, 31. August 2022, 30. September 2022, 31. Dezember 2022 sowie bis zum 31. Dezember 2023 abgegrenzt, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag enthalten. Die Beträge werden planmässig aufgelöst.

12.Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

13.Sonstige finanzielle Verpflichtungen und nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte

Zum Abschlussstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Dauerschuldverhältnissen in Höhe von EUR 1.167.000,00 (Vj. EUR 636.000,00).

14.Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung 2021 wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Position "sonstige betriebliche Erträge" sind periodenfremde Erträge in Höhe von EUR 0,00 (Vj. EUR 11.301,41) enthalten.

In der Position "sonstige betriebliche Erträge" sind Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von EUR 5.500,00 (Vj. EUR 33.860,00) enthalten.

In den "sonstigen betrieblichen Erträgen" sind Erträge aus Währungsumrechnungen in Höhe von EUR 272.424,65 (Vj. EUR 88.371,62) enthalten.

In den "sonstigen betrieblichen Erträgen" sind Erträge aus staatlichen Hilfen im Zusammenhang mit der Coronapandemie (Überbrückungshilfen) in Höhe von EUR 527.463,72 (Vj. EUR 0,00) enthalten.

In der Position "sonstige betriebliche Aufwendungen" sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 15,48 (Vj. EUR 6.997,18) enthalten.

In den "sonstigen betrieblichen Aufwendungen" sind Aufwendungen aus Währungsumrechnungen in Höhe von EUR 101.177,61 (Vj. EUR 223.274,08) enthalten.

In der Position "Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge" sind Zinserträge von verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 5.700,00 (Vj. EUR 6.911,00) enthalten.

In der Position "Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" in Höhe von EUR 194.480,81 (Aufwand) (Vj. EUR 231.748,75 (Ertrag)) sind Aufwand aus der Auflösung von aktiven latenten Steuern in Höhe von EUR 161.379,00 (Vj. Ertrag aus Zuführung EUR 169.072,00) sowie Aufwand aus Steuerbelastungen für das laufende Geschäftsjahr enthalten.

III. Sonstige Angaben

1. Vorstand

Philipp Beißwenger, Unternehmensberater (Vorsitzender)

Benno Ziller, Diplom-Ingenieur

Die Vorstandsmitglieder sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Gemäß § 286 Abs.4 HGB unterbleibt die Angabe der Gesamtbezüge der Vorstandsmitglieder.

2. Aufsichtsrat

Oliver Rupps, Unternehmensberater (Vorsitzender)

Dr. Clemens Schmitz-Justen, Unternehmer (stv. Vorsitzender)

Dr. Andreas Sasdi, Rechtsanwalt

Gemäß § 286 Abs.4 HGB unterbleibt die Angabe der Gesamtbezüge der Aufsichtsratmitglieder.

3. Aufstellung des Anteilsbesitzes

Die der flexis AG vorliegenden Daten zu Eigenkapital und Jahresergebnis 2021 der Tochtergesellschaften flexis K.K., Japan, sowie flexis Software Technology Consulting Co. Ltd., China, ergeben sich aus den jeweils vorliegenden Auswertungen aus den Finanzbuchhaltungen zum 31. Dezember 2021.

4. Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl

Im Geschäftsjahr 2021 waren durchschnittlich 66,75 Arbeitnehmer für unsere Gesellschaft tätig.

5. Ergebnisverwendung

Vorstand und Aufsichtsrat stellen den Bilanzverlust wie folgt fest:

Der Jahresüberschuss 2021 ist gemäß § 21 Abs.5 der Satzung vorab mit dem Bilanzverlust zum 01.01.2021 zu verrechnen.

Der verbleibende Bilanzverlust zum 31.12.2021 wird auf neue Rechnung vorgetragen und ist gemäß § 21 Abs.5 der Satzung vorab mit Jahresüberschüssen der Folgejahre zu verrechnen.

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die flexis AG, Stuttgart

Prüfungsurteile

Ich habe den Jahresabschluss der flexis AG, Stuttgart - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2021 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus habe ich den Lagebericht der flexis AG für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 geprüft.

Nach meiner Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erkläre ich, dass meine Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Ich habe meine Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Meine Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" meines Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Ich bin von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und habe meine sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt.

Ich bin der Auffassung, dass die von mir erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für meine Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft zur Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Meine Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der meine Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung übe ich pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahre eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

Ich erörtere mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die ich während meiner Prüfung feststelle.

Anlagenspiegel nach Handelsrecht zum 31. Dezember 2021

flexis AG, Stuttgart

Bericht des Aufsichtsrats gemäß § 171 Abs. 2 AktG für das Geschäftsjahr 2021

Im Geschäftsjahr 2021 hat sich der Aufsichtsrat im Rahmen von vier Sitzungen und sieben weiteren Videokonferenzen laufend und in annähernd monatlichem Rhythmus mit der Entwicklung der flexis AG befasst. An sämtlichen Sitzungen und Videokonferenzen haben alle Mitglieder des Aufsichtsrats und zeitweise der Vorstand teilgenommen. Darüber hinaus gab es zwischen Aufsichtsrat und Vorstand auch außerhalb der obengenannten Termine einen laufenden Austausch. Die Sitzungen wurden pandemiebedingt zunächst als Kombinationstermine mit Teilnehmern in Präsenz bei der flexis AG vor Ort und mit Teilnehmern, die per Video zugeschaltet waren, abgehalten. Im Jahresverlauf konnten wir dann wieder zu Präsenzsitzungen zurückkehren.

Der Vorstand hat dem Aufsichtsrat im Rahmen schriftlicher Berichte, in den Aufsichtsratssitzungen und Telefonkonferenzen sowie in bilateralen Gesprächen über die Lage und Entwicklung der flexis AG und ihrer Tochtergesellschaften berichtet. Auf dieser Grundlage hat der Aufsichtsrat die Tätigkeit des Vorstands laufend begleitet und - soweit erforderlich - Beschlüsse zu einzelnen Geschäftsführungsmaßnahmen gefasst. Neben der regelmäßigen Erörterung der Geschäftsentwicklung, die unter anderem auch anhand einer quartalsweise aktualisierten Balanced Scorecard erfolgte, haben wir dabei auch die Schwerpunktthemen erörtert, die für die weitere Entwicklung der flexis AG von besonderer Relevanz sind. Die Bewältigung der pandemiebedingten Auswirkungen auf die flexis AG war in diesem Zusammenhang naturgemäß ein wesentlicher Gegenstand des Dialogs mit dem Vorstand.

Im Rahmen einer Videokonferenz am 07.01.2021 haben wir den Geschäftsverlauf bis Jahresende 2020 und die aktuelle Auftragslage besprochen. Ein weiterer Themenpunkt war die Vorbereitung der nächsten Aufsichtsratssitzung mit dem inhaltlichen Schwerpunkt der Planung 2021.

In der Aufsichtsratssitzung am 30.01.2021 haben wir uns mit der laufenden Geschäftsentwicklung und mit der Ergebniserwartung 2020 befasst. Wir haben die Planung 2021 und die ihr zugrundeliegenden Eckpunkte und Prämissen besprochen und verabschiedet. Zudem haben wir eine mittelfristige Projektion der Planung diskutiert und die notwendigen Voraussetzungen, um die flexis AG längerfristig profitabel zu entwickeln.

In der Videokonferenz am 18.02.2021 haben wir uns gemeinsam mit dem Vorstand mit der aktuellen Geschäftsentwicklung und mit dem Maßnahmenplan befasst, der vom Vorstand zur Absicherung der Erreichung der Planung 2021 aufgestellt wurde.

Themen der Videokonferenz am 18.03.2021 waren neben der laufenden Geschäftsentwicklung der Umsetzungsstand des Maßnahmenplans des Vorstands und die weiteren Aussichten auf das laufende Geschäftsjahr.

Schwerpunkt der Aufsichtsratssitzung am 23.04.2021 war die Vorlage des Jahresabschlusses 2020. Im Beisein des Wirtschaftsprüfers, Herrn Alexander Baur, haben wir uns intensiv mit dem stark von den Einflüssen der Pandemie geprägten Jahresabschluss befasst und diesen festgestellt. Herr Baur berichtete auch über die durchgeführte Prüfung der vorab vom Aufsichtsrat festgelegten Prüfungsschwerpunkte. Aufgrund der erheblichen Relevanz für die Geschäftstätigkeit waren dies wiederum die Themen Projektsteuerung und -controlling sowie Erlösabsicherung. Ein weiteres Thema der Sitzung war die Vorbereitung der Tagesordnung der Hauptversammlung und die Fassung der vorbereitenden Beschlüsse von Vorstand und Aufsichtsrat.

In der Videokonferenz am 21.05.2021 beschäftigten wir uns neben der Geschäftsentwicklung mit der Vorbereitung des geplanten Umzugs in neue Räumlichkeiten am Standort Stuttgart.

Am 22.06.2021 erörterten wir in einer Videokonferenz den aktuellen Geschäftsverlauf, den Umsetzungsstand des Maßnahmenplans zur Planerreichung 2021 sowie die Vorbereitung der Hauptversammlung.

In der Aufsichtsratssitzung am 22.07.2021 wurde Herr Oliver Rupps nach seiner erfolgten Wiederbestellung auch als Aufsichtsratsvorsitzender wiedergewählt. Herr Dr. Clemens Schmitz-Justen wurde als stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender bestätigt. Wir haben uns mit der laufenden Geschäftsentwicklung beschäftigt. Ein weiteres Thema war die Prüfung alternativer Finanzierungsinstrumente und -partner, um die Auswirkungen aus der Umstellung des Geschäftsmodells von Lizenz- auf SaaS-Geschäft mit dem notwendigen flexiblen finanziellen Spielraum zu bewältigen.

In der Videokonferenz am 23.09.2021 erörterten wir den Geschäftsverlauf. Daneben beschäftigten wir uns mit der aktuellen und künftigen Veränderung der Fremdkapitalstruktur. Die Vorbereitung der anstehenden Aufsichtsratssitzung war ein weiterer Themenschwerpunkt.

In der Sitzung am 19.10.2021 haben wir neben der laufenden Geschäftsentwicklung die Vorausschau bis zum Jahresende erörtert. In Vorbereitung der Planung 2022 haben wir mit dem Vorstand die Aktualisierung der mittelfristigen Planungsperspektive bis 2025 diskutiert, deren Eckpunkte Vorgaben für die anstehende Jahresplanung darstellen. Der Vorstand hat überdies ausführlich die Personalplanung sowie Konzept und Umsetzung der längerfristigen Personalentwicklung vorgestellt.

In der Videokonferenz am 16.12.2021 haben wir neben dem Geschäftsverlauf den Stand der Gespräche mit Refinanzierungspartnern und die weitere Vorgehensweise besprochen. Zudem haben wir die nächste Aufsichtsratssitzung vorbereitet.

Die Hauptversammlung am 22.07.2021 fand wie im Vorjahr erneut und im Einklang mit der pandemiebedingten Gesetzeslage ("COVID-19-Gesetz") als virtuelle Hauptversammlung ohne Präsenz der Aktionäre oder ihrer Bevollmächtigten (mit Ausnahme des von der Gesellschaft benannten Stimmrechtsvertreters) statt. Herr Oliver Rupps wurde von der Hauptversammlung für eine weitere Amtszeit als Mitglied des Aufsichtsrats bis zum Ende der Hauptversammlung, die über die Entlastung des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2022 bestimmt, gewählt.

Die Zusammensetzung des Vorstands hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht verändert. Die Bestellung von Herrn Benno Ziller als Vorstandsmitglied endet am 31.03.2024. Die Bestellung von Herrn Philipp Beisswenger wurde verlängert bis zum 31.12.2024.

Der Vorstand hat den Jahresabschluss zum 31.12.2021 mit Lagebericht aufgestellt. Der von der Hauptversammlung gewählte Abschlussprüfer, Herr Wirtschaftsprüfer Alexander Baur, Kirchheim, hat die Buchführung, den Jahresabschluss und den Lagebericht 2021 geprüft. Neben den regulären Prüfungstätigkeiten wurden folgende Prüfungsschwerpunkte bearbeitet:

Nach der Beurteilung des Abschlussprüfers vermittelt der Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Der Abschlussprüfer hat nach seiner Prüfung für den Jahresabschluss einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt.

Der Aufsichtsrat hat den vorgelegten Jahresabschluss und den Lagebericht seinerseits geprüft. Er erhebt nach dem abschließenden Ergebnis der Prüfung keine Einwendungen und hat den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss in der zusammen mit dem Abschlussprüfer abgehaltenen Bilanzsitzung am 29.04.2022 gebilligt. Der Jahresabschluss ist somit festgestellt.

Auf freiwilliger Basis hat die Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2021 durch die LFK Partner Bußhardt Huber Partnerschaft mbB, Villingen-Schwenningen einen konsolidierten Jahresabschluss nach International Financial Reporting Standards (IFRS) aufstellen lassen. Der Aufsichtsrat hat diesen freiwilligen Konzernabschluss geprüft und gebilligt.

Im Geschäftsjahr 2021 sind der Gesellschaft zwei Übertragungen von Aktien nach § 5 Abs. 2 der Satzung mit einem Gesamtvolumen von 2.500 Aktien angezeigt worden. Vorstand und Aufsichtsrat haben diesen Übertragungen zugestimmt.

Das Geschäftsjahr 2021 war weiterhin geprägt von den herausfordernden Auswirkungen der COVID 19 Pandemie auf die Geschäftstätigkeit. Die flexis AG konnte allerdings nach dem starken Umsatz- und Ergebnisrückgang in 2020 im abgelaufenen Jahr 2021 wieder beständig steigende Auftragseingänge und Umsätze realisieren und ein positives Ergebnis erwirtschaften. Die im Jahr 2020 eingeleiteten konsequenten Maßnahmen zur Pandemiebewältigung wurden auch im Geschäftsjahr 2021 fortgesetzt. Die flexis AG konnte somit in 2021 rasch wieder zu einer positiven Geschäftsentwicklung zurückkehren und damit die Stärke ihres Geschäftsmodells und ihre nachhaltige Leistungsfähigkeit unter Beweis stellen. Gleichzeitig wurden intern wichtige Fortschritte erzielt bei der weiteren Umstellung des Geschäftsmodells auf Software-as-a-Service-Lösungen. Damit sind gute Voraussetzungen geschaffen worden für eine profitable Wachstumsentwicklung in den kommenden Jahren.

Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand und allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für Ihren großen Einsatz und gratuliert zur schnellen und erfolgreichen Bewältigung der pandemiebedingten Herausforderungen.