TradeOn GmbH

TradeOn GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und Abs. 4 HGB. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 wurde unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt. Von den Vereinfachungsregeln für kleine Kapitalgesellschaften wurde teilweise Gebrauch gemacht. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und zur Währungsumrechnung in Euro

Die Bewertung erfolgte nach den Grundsätzen der Geschäftsfortführung (going concern). Es besteht zum 31. Dezember 2012 ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von T€ 6.746. Die Lloyd Fonds AG, die 100%ige Gesellschafterin, hat eine Patronatserklärung, die bis zum 30. September 2013 läuft, als auch eine Rangrücktrittserklärung bezüglich der Darlehen, abgegeben.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert aktiviert. Sofern von Personenhandelsgesellschaften Liquiditätsausschüttungen erfolgten, wurden diese von den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert abgesetzt, wenn diesen keine entsprechenden Gewinne gegenüberstehen (gem. IDW RS HFA 18). Es wurden im Berichtsjahr Abschreibungen vorgenommen, soweit Wertminderungen vorlagen.

Bei der Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bewertet. Im Berichtsjahr wurden Einzelwertberichtigungen gebildet.

Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen werden allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verpflichtungen angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten sowie flüssige Mittel in Fremdwährung werden mit dem Kurs am Tage des Geschäftsvorfalls bzw. mit dem niedrigeren (höheren) Kurs am Bilanzstichtag bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel (Anlage I zum Anhang) dargestellt.

Das Stammkapital von € 50.000 ist in voller Höhe eingezahlt und wird zu 100% von der Lloyd Fonds AG, Hamburg gehalten

IV. Sonstige Angaben

Im Jahresdurchschnitt 2012 wurde 1 Mitarbeiter ohne Geschäftsführung bzw. Vorstand beschäftigt.

Die Geschäftsführung setzt sich in 2012 wie folgt zusammen:

Die Lloyd Fonds AG, Hamburg, erstellt als unmittelbares Mutterunternehmen des größten Konsolidierungskreises einen Konzernabschluss, in dem die Trade On GmbH einbezogen wird. Der Konzernabschluss wird im Elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde von der Gesellschafterversammlung am 30. Juni 2013 genehmigt und festgestellt.

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2012