SAMO GmbH

SAMO Wohnbau GmbH

Esslingen am Neckar

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde gemäß §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB den kleinen Kapitalgesellschaften zuzuordnen. Daher wurde die Bilanz verkürzt gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB aufgestellt.

Auf die Aufstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB verzichtet.

Von den Erleichterungen bezüglich der Zusammenfassung von Posten in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung nach § 276 HGB wurde Gebrauch gemacht. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Soweit Angaben nach dem Gesetz wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind sie im Anhang enthalten.

Der erstellte Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild, so dass keine weiteren Angaben notwendig sind.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Gegenstände des Sachanlagevermögens werden mit ihren Anschaffungskosten abzüglich der planmäßigen Abschreibungen bewertet.

Zugänge an Geringwertigen Wirtschaftsgütern von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wurden gemäß § 6 Abs. 2a EStG in den Sammelposten eingestellt und linear über 5 Jahre abgeschrieben

Umlaufvermögen

Das Vorratsvermögen wurde einzeln mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennbetrag aktiviert.

Die Bankguthaben wurden mit dem Nominalwert bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, welche Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Stichtag darstellen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken Rechnung tragen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Mangels genauer Erkennbarkeit der Verpflichtung zu Abführung der Umsatzsteuer aufgrund der Umstellung nach § 13 b UStG wurde ein Billigkeitsantrag am 17.12.2012 gestellt.

Der Antrag wurde mit schriftlichem Nachweis an das Finanzamt versendet.

Diese Aufstellung wurde von den Geschäftsführern nochmals überarbeitet.

Aufgrund der telefonischen Auskunft von Frau Keim am 17.12.2012 wurde die angefallene Umsatzsteuer in der Bilanz aktiviert und gleichzeitig in der Höhe von 37.698,41 EUR als Verbindlichkeit einzeln gegenüber dem entsprechendem Finanzamt passiviert.

In der Umsatzsteuererklärung wird auf die bereits abgeführte Umsatzsteuer der Handwerker hingewiesen.

Für die noch nicht schlussabgerechneten Gewerke wurden die Umsatzsteuern nach Erhalt der korrigierten Rechnung im Jahr 2012 einschließlich der Anzahlungen in 2011, im Abschluss 2012 der Umsatzbesteuerung nach § 13b UStG unterworfen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

A K T I V A

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen mit Restlaufzeiten von mehr als 1 Jahr bestehen zum Stichtag nicht.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Forderungen in Höhe von EUR 12.108,45 (Vj. TEUR 12)

P A S S I V A

Eigenkapital

Der Bilanzgewinn in Höhe von EUR 160.252,60 setzt sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit Restlaufzeiten von mehr als 5 Jahren bestehen zum Stichtag nicht.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1,02 (Vj. TEUR 1).

D. Sonstige Angaben

Angaben über Gesellschaftsorgane

Geschäftsführer:

Sie sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Beschluss der Gesellschafterversammlung

SAMO Wohnbau GmbH

Wir, die Gesellschafter der SAMO Wohnbau GmbH, Esslingen,

jeweils mit einem Geschäftsanteil von EUR 12.500,00, beschließen unter Verzicht aller gesetzlicher und gesellschaftsrechtlicher Formen und Fristen der Einberufung und Ankündigung hiermit im Umlaufverfahren: