picturemaxx AG

picturemaxx AG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die picturemaxx AG mit Sitz in München ist bei Amtsgericht München unter der Nummer B 138366 im Handelsregister eingetragen.

Der Jahresabschluss 2023 der Firma picturemaxx AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB und §§ 264 ff HGB aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i.S.d. § 267 HGB.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnut­zung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutz­bar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen:

Andere Anlagen; Betriebs- und Geschäftsausstattung: 3 - 23 Jahre

Im Geschäftsjahr 2023 werden die geringwertigen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis netto 800,00 € im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Aufgliederung der Anlageposten und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2023 ist im beigefügten Anlagespiegel dargestellt.

Die Bewertung der Forderungen und sonstiger Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennbetrag. Für das allgemeine Kreditrisiko im Forderungsbestand sowie für erkennbare Einzelrisiken wurden angemessene Wertberichtigungen gebildet.

Die liquiden Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt. Die Umrechnung von Geschäftsvorfällen in fremder Währung erfolgte mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als passiver Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Angaben zur Bilanz

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt zum 31.Dezember 2023 674.150,00 Euro. Es ist eingeteilt in 674.150 Namensaktien.

Der Bilanzgewinn setzt sich wie folgt zusammen:

Angaben zu Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden Erträge aus Währungsumrechnung in Höhe von 941,30 EUR (Vorjahr TEUR 13), unter  den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden auf Aufwendungen aus Währungsumrechnung in Höhe von 7.022,19 EUR (Vorjahr TEUR 16) ausgewiesen.

Im Vorjahr wurden unter den sonstigen betrieblichen Erträgen Erträge von außergewöhnlicher Bedeutung in Höhe von TEUR 189 ausgewiesen, die im Wesentlichen aus Erstattungen der D&O Versicherungen resultieren.

Im Posten "Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung" sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von EUR 34.567,60 (Vorjahr TEUR 49) enthalten.

Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden im Vorjahr Aufwendungen von außergewöhnlicher Bedeutung in Höhe von TEUR 193 ausgewiesen, die im Wesentlichen Rechts- und Beratungskosten der Gesellschaft im Zusammenhang mit der im Geschäftsjahr in den USA anhängigen Klage betreffen. Zudem umfasst die Position weitere Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung in Höhe von TEUR 358, die im Wesentlichen Rechts- und Beratungskosten im Zusammenhang mit von Aktionären angekündigten bzw. bereits durchgeführten Sonderprüfungen bzw. Klageanträgen betreffen.

Angaben zu Mitarbeitern und Organen
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 30,5.

Angaben zu Mitgliedern des Vorstands und des Aufsichtsrats

Vorstand:
Herr Thomas Mäling, Diplom-Kaufmann, Mammendorf (bis 29.02.2024)
Herr Christian Sarow, Senior Vice President IT, München (25.03.2024 bis 06.05.2024)
Herr Max Wieberneit, Diplom-Kaufmann, Düsseldorf (ab 01.05.2024)

Aufsichtsrat:

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 07.11.2022 wurden folgende Aufsichtsräte bis zur Beendigung der Hauptversammlung, die über die Entlastung der Aufsichtsräte für das Geschäftsjahr 2022 beschließt, bestellt:
Herr Dr. Oliver Beyer, Rechtsanwalt, Grünwald (Vorsitzender)
Frau Sabine Schaedle, Betriebswirtin, München (stellvertretende Vorsitzende)
Dr. Heinrich Schwägler, Wirtschaftsprüfer, Schaanwald/Lichtenstein

Auf der Hauptversammlung vom 18.09.2023 wurden folgende Aufsichtsräte bis zur Beendigung der nächsten Hauptversammlung bestellt:
Herr Dr. Oliver Beyer, Rechtsanwalt, Grünwald (Vorsitzender)
Herr Sandro Pistolese, Betriebsökonom, Dübendorf, Schweiz (stellvertretender Vorsitzender)
Frau Sabine Schaedle, Betriebswirtin, München

Auf der Hauptversammlung vom 16.01.2024 wurden folgende Aufsichtsräte bestellt:
Herr Bernd Michael Czichon, Unternehmer, München (Vorsitzender)
Herr Prof. Dr. Michael Lehmann, Diplomkaufmann, München (stellvertretender Vorsitzender)
Herr Dr. Heinrich Schägler, Wirtschaftsprüfer, Schaanwald/Lichtenstein

Auf der außerordentlichen Hauptversammlung vom 26.09.2024 wurde Herr Bernd Michael Czichon
erneut zum Aufsichtsrat für die Zeit bis zur nächsten ordentlichen Hauptversammlung wiedergewählt.

 Angaben zu verbundenen Unternehmen

Die picturemaxx AG ist ein verbundenes Unternehmen und nach § 16 AktG ein im Mehrheitsbesitz stehendes Unternehmen der DICHRIS AG, Herisau/Schweiz bzw. der DICHRIS Holding GmbH, eingetragen im Registergericht München unter der HRB 205774, welche die Aktien hält und welche nach Angaben der DICHRIS AG dieser zuzurechnen sind.

Der Vorstand hat gemäß § 312 AktG für das Geschäftsjahr 2023 einen Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen erstellt und darin folgende Schlusserklärung abgegeben:

"Der Vorstand erklärt, dass die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2023 keine berichtspflichtigen Rechtsgeschäfte vorgenommen und keine anderen Maßnahmen auf Veranlassung oder im Interesse des herrschenden Unternehmens oder eines mit ihm verbundenen Unternehmens getroffen oder unterlassen hat."

 Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor, den Bilanzgewinn 2023 in Höhe von Euro 60.233,09 auf neue Rechnung vorzutragen.

Aufsichtsrat der picturemaxx AG
Die Mitglieder des Aufsichtsrats der picturemaxx AG fassen am 19.02.2025 einstimmig folgenden Beschluss:
Der Jahresabschluss der picturemaxx AG für das Jahr 2023 wird in der vom Vorstand aufgestellten und vom Abschlussprüfer geprüften und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehenen Fassung gebilligt. Der Jahresabschluss ist damit gem. § 172 AktG festgestellt.
Der Vorschlag des Vorstands an die Hauptversammlung zur Verwendung des Bilanzgewinns wird vom Aufsichtsrat gebilligt.

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die picturemaxx AG, München

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der picturemaxx AG, München, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2023 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2023 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023.
Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses geführt hat.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.02.2025 festgestellt.