numerikon
Ingenieurgesellschaft mbH
Bochum
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
30.082,00 |
33.883,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
213,00 |
493,00 |
| II.
Sachanlagen |
29.869,00 |
33.390,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
43.974,45 |
25.734,74 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
9.524,68 |
12.824,71 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
34.449,77 |
12.910,03 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
112,29 |
364,48 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
74.168,74 |
59.982,22 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
42.861,12 |
36.415,55 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
10.850,96 |
278,74 |
| III.
Jahresüberschuss |
6.445,57 |
10.572,22 |
| B.
Rückstellungen |
11.986,97 |
18.427,93 |
| C.
Verbindlichkeiten |
19.320,65 |
5.138,74 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
74.168,74 |
59.982,22 |
Anhang
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich
der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den
Vorschriften zur Rechnungslegung nach dem
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen
des GmbH-Gesetzes zu beachten. Für die Gewinn- und
Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren
gewählt. Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft. Das Sachanlagevermögen wurde zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit
abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen
vermindert. Die Abschreibungen erfolgen über die
betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer und werden sowohl
nach der degressiven als auch nach der linearen Methode
vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des
Anlagevermögens mit einem Wert bis zu 410,00 €
wurden im Berichtsjahr (Zugangsjahr) voll abgeschrieben und
als Abgang erfasst. Für in Vorjahren angeschaffte
bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens
mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 € und 1.000,00
€ wurde ein Sammelposten gebildet und, unabhängig
von etwaigen Abgängen, linear über 5 Jahre
abgeschrieben. Forderungen wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen
werden.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Bruttoanlagenspiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte
sind aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Steuern vom Einkommen und Ertrag
Die Steuern von Einkommen und Ertrag fallen
entsprechend dem Jahresergebnis in Höhe von 3.030,37
€ an und setzten sich wie folgt zusammen:
Gewerbesteuer 2011 1.527,00 €
Körperschaftsteuer 2011 1.425,00 €
Solidaritätszuschlag 2011 78,37 €
Angaben und Erläuterungen zu
Rückstellungen
Im Posten sonstige Rückstellungen sind
ausschließlich Rückstellungen für ungewisse
Verbindlichkeiten enthalten. Sie beinhalten die Kosten
für die Erstellung der Finanzbuchführung Dezember
2011, für die Endabrechnung der Finanzbuchführung
2011, für die Erstellung des vorliegenden
Jahresabschlusses und der betrieblichen
Steuererklärungen, des zu veröffentlichenden
Jahresabschlusses und die Veröffentlichung. Weiterhin
wurden die Kosten für die Aufbewahrung von
Geschäftsunterlagen gemäß § 257 Abs. 5
HGB i. V. mit § 147 AO und Tantiemenansprüche in
die sonstigen Rückstellungen eingestellt.
Vorschlag zur Ergebnisverwendung 2011
Die Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit dem Gesellschafter die folgende
Ergebnisverwendung vor:
Der Jahresüberschuss beläuft sich auf
€ 6.445,57. Einschließlich des zu
berücksichtigenden Gewinnvortrages in Höhe von
€ 10.850,96 ergibt sich ein Bilanzgewinn von €
17.296,53, der auf neue Rechnung vorgetragen wird.
Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses
2010
In der Gesellschafterversammlung vom 15. November
2011 wurde dem Vorschlag zur Ergebnisverwendung zugestimmt.
Sonstige Pflichtangaben
Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks
in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben
entsprechend den gesetzlichen Vorschriften die
wirtschaftliche Lage zutreffend wieder.
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Person geführt:
Geschäftsführer: Dr. André Becker
Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Es bestehen folgende Rechte bzw. Pflichten
gegenüber Gesellschaftern:
Forderung gegenüber Gesellschaftern: 6.466,52
€
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern:
3.432,26 €
Wuppertal, 03. September 2012
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gez.
Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.09.2012 festgestellt.
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