DWS ACCESS Global Timber KGLiquidated

DWS ACCESS Global Timber GmbH & Co. KG

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2008 bis zum 31. Dezember 2008

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft und Co. gemäß § 264a Abs. 1 i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Ein Lagebericht wurde gem. § 264 Abs. 1 S. 4 HGB nicht aufgestellt.

Soweit möglich, werden geforderte "davon" Angaben aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang und nicht in der Bilanz gezeigt.

Die Gesellschaft wurde am 10. Dezember 2007 befristet bis zum 31. Dezember 2038 gegründet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die Finanzanlagen werdenmit ihren Anschaffungskosten bzw. bei dauerhafter Wertminderung zu dem am Abschlussstichtag niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Umlaufvermögen

Die sonstigen Vermögensgegenstände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert bilanziert.

Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bekannten ungewissen Verbindlichkeiten in angemessenem Umfang.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungsbeträgen passiviert.

Geschäfte in fremder Währung

Soweit Geschäfte in fremder Währung getätigt wurden, sind diese mit dem mittleren Tageskurs der State Street Bank GmbH (OTC Pricing Team), Frankfurt am Main, zum Abwicklungsstichtag in € umgerechnet worden. Forderungen und Verbindlichkeiten wurden mit dem mittleren Tageskurs am 31. Dezember 2008 neu bewertet und mit dem entsprechend niedrigeren beziehungsweise höheren Ansatz in der Bilanz ausgewiesen.

III . Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Unter den Finanzanlagen werden Zertifikate an der DWS ACCESS S.A., Luxemburg, in Höhe von T€ 9.247 ausgewiesen, die sich auf Anteile an der Phaunos Timber Fund Limited, Guernsey, beziehen. Im Berichtsjahr wurde eine außerplanmäßige Abschreibung in Höhe von T€ 581 auf den niedrigeren beizulegenden Wert am 31. Dezember 2008 vorgenommen.

Umlaufvermögen

Die sonstigen Vermögensgegenstände und die Guthaben bei Kreditinstituten haben insgesamt eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen in Höhe von T€ 57 gegen die DWS Finanz-Service GmbH, Frankfurt am Main, welche die jährlichen Kosten der Haftungs- und Geschäftsführungsvergütung sowie Kosten der Aufstellung und Prüfung des Jahresabschlusses übernimmt.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von T€ 2.004 (i. Vj. T€ 1) bestehen aus Guthaben auf dem bei der Deutsche Bank AG unterhaltenen USD-Kontokorrentkonto.

Eigenkapital

Die Komplementärin, Anovia Consult GmbH, Eppstein im Taunus, ist zur Einlage weder berechtigt noch verpflichtet und nimmt am Ergebnis der Gesellschaft nicht teil.

Das Festkapital in Höhe von T€ 12.197 (i. VJ. T€ 1) ist voll eingezahlt. Weiterhin wird das eingezahlte Agio in Höhe von T€ 610 ausgewiesen.

Die Deutsche Grundbesitz-Anlagegesellschaft mbH, Eschborn, fungiert als Treuhänder der Anleger.

Die Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2008 schließt mit einem Jahresfehlbetrag von T€ 1.937. Der Jahresfehlbetrag wurde den Gesellschafterkonten belastet.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von T€ 57 beinhalten Rückstellungen für Jahresabschlussprüfung T€ 17, Steuerberatungskosten T€ 26, Komplementärvergütung 2008 T€ 4 und Geschäftsführungsvergütung 2008 T€ 10.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 391 betreffen die von Anlegern zwischen dem letzten Platzierungszeitpunkt in 2008 und dem Bilanzstichtag erhaltene Zahlungen, die erst in 2009 als Gesellschafter aufgenommen werden.

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von T€ 1.443 werden im Wesentlichen Eigenkapitalvermittlungsgebühren in Höhe von T€ 1.092 ausgewiesen sowie Aufwendungen für Konzeption und Marketing in Höhe von T€ 138 und Geschäftbesorgungsgebühren in Höhe von T€ 60. Währungsverluste in Höhe von T€ 94 sind aus Umrechnungen angefallen.


VI. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt kein Personal.


VII. Organe der Gesellschaft

Die Anovia Consult GmbH, Eppstein im Taunus, ist die persönlich haftende Gesellschafterin. Das Stammkapital der Anovia Consult GmbH beträgt € 25.000,00. Sie leistet keine Einlage und ist am Kapital der Gesellschaft nicht beteiligt.

Als geschäftsführende Kommanditisten der DWS ACCESS Global Timber GmbH & Co. KG, Frankfurt, sind bestellt:

Hans-Dietrich Bauernfeind, Eppstein im Taunus

(ab 10. Dezember 2007 bis 24. Dezember 2008)

Norman Joshua Frank, Eppstein im Taunus

(ab 25. Dezember 2008 bis 09. März 2009)

Beatrice Dreyfus, Frankfurt am Main

(ab 10. März 2009)

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des §181 BGB befreit.

Frankfurt am Main, den 04. Dezember 2009