POLIKUM GmbHLiquidated

POLIKUM GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz

Aktiva

Passiva

A N H A N G

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes erstellt.

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2011 wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen des § 264a ff. HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) erstellt.

Die Rechnungslegung erfolgte nach Art und Umfang nach den für kleine Kapitalgesellschaften (§ 267 Absatz 1 HGB) maßgeblichen Vorschriften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

1.1 Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

1. In den Finanzanlagen sind die Anteile an verbundenen Unternehmen ausgewiesen und werden mit den Anschaffungskosten bewertet. Hinsichtlich der Aufstellung der Unternehmen an denen die POLIKUM GmbH beteiligt ist, verweisen wir auf den Beteiligungsspiegel unter 2./4. des Anhangs.

2. Die Forderungen sind zum Nennwert angesetzt und betreffen ausschließlich Forderungen gegen verbundene Unternehmen. Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um kurzfristige gewährte Darlehen an Gesellschaften der POLIKUM-Gruppe aufgrund vereinbarter Darlehensrahmenvereinbarungen.

3. Der Posten aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet im Voraus bezahlte Gebühren aus Sicherungsgeschäften.

4. Das gezeichnete Kapital der POLIKUM GmbH beläuft sich auf € 162.500.

Die POLIKUM Holding GmbH hat im Geschäftsjahr eine weitere Einzahlung in die Kapitalrücklage der Gesellschaft iHv. T€ 1.050 geleistet. Die Kapitalrücklage beträgt zum Bilanzstichtag T€ 11.050.

5. Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist und entsprechen den zu erwartenden Ausgaben und erkennbaren Risiken.

6. Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen mit T€ 12.306 auf Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und betreffen Darlehensverbindlichkeiten. Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 11.344 entfallen auf Verbindlichkeiten aus Beherrschungs- und Gewinnabführungsverträgen.

2. Sonstige Angaben

1. Die Restlaufzeiten der bilanzierten Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem folgenden Verbindlichkeitenspiegel.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in der angegebenen Höhe u.a. durch Globalzession und gesamtschuldnerische Bürgschaften der Tochterunternehmen besichert.

2. Geschäftsführung

Dipl.Kfm. Stefano Wulf, Wiesbaden (seit 30. Mai 2012)

Dr. med. Stephan Kewenig, Berlin (seit 30. Mai 2012)

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft gemeinsam oder zusammen mit einem Prokuristen.

Dr. med. Wolfram Otto (bis 12. Juni 2012)

Dirk Stenger (bis 20. März 2012)

Herr Dr. Wolfram Otto war alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3. Haftungsverhältnisse nach § 251 iVm. § 268 Absatz 7 HGB bestehen aus gesamtschuldnerischer Haftung aus dem Darlehensrahmen gegenüber dem die POLIKUM-Gruppe finanzierenden Kreditinstitut iHv. T€ 19.876.

Zum Zwecke der Abwendung einer bilanziellen Überschuldung der POLIKUM Berlin MVZ GmbH beschlossen die Gesellschafter der POLIKUM GmbH mit Datum vom 18. April 2011 mit ihren Darlehensforderungen i.H.v. € 5.200.000,00 gegenüber der POLIKUM Berlin MVZ GmbH, Berlin im Sinne von § 39 II lnsO hinter alle Ansprüche zurückzutreten, die weiteren Gläubigern gegen die POLIKUM Berlin MVZ GmbH zustehen und in Zukunft noch zustehen werden.

4. Beteiligungsspiegel gem. § 285 Nr. 11 HGB:

¹⁾ Geschäftsjahr 01.11.-31.12.2011

4. Die Gesellschaft und ihrer Tochterunternehmen werden in den Konzernabschluss der POLIKUM Holding GmbH, Berlin einbezogen.

Entwicklung des Anlagevermögens

Der Jahresabschluss wurde am 31.10.2012 festgestellt.