SWG Service GmbH

SWG Service GmbH

Görlitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

DocuSigned by:

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Erläuterungen

Der Jahresabschluss wurde entsprechend der handelsrechtlichen Vorschriften für Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren entsprechend § 275 HGB.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanz enthält sämtliche Vermögensgegenstände und Schulden. Die jeweiligen Bilanzansätze sind zum Bilanzstichtag vorsichtig und überwiegend einzeln bewertet worden. Sämtliche bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bekannt gewordenen Risiken, die am Bilanzstichtag bereits vorlagen, wurden aufgenommen.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bewertet. Soweit erforderlich werden außerplanmäßige Abschreibungen berücksichtigt.

Für geringwertige Anlagegüter mit einem Anschaffungswert über 250,00 € bis einschließlich 1.000,00 € wird im Zugangsjahr ein Sammelposten gebildet, der nach der Poolmethode über fünf Jahre abgeschrieben wird.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten bewertet.

Rückstellungen wurden nach dem Grundsatz der kaufmännischen Vorsicht für sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind, gebildet.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten entspricht ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag. Verbindlichkeiten in fremder Währung waren am Bilanzstichtag nicht vorhanden.

3. Erläuterung zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

Die Abschreibungen erfolgen pro rata temporis unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode. Die Restnutzungsdauern wurden fortgeführt.

In den Vorräten wird der Materialaufwand für abgeschlossene Betriebsführungsverträge abgebildet.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber Dritten resultieren aus Rechnungen und Abgrenzungen zum Jahresabschluss 2023 im Zusammenhang mit der Abrechnung der geschlossenen Betriebsführungsverträge.

Die Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Verpflichtungen aus ausstehenden Rechnungen (263,7 T€; Vorjahr 84,8 T€) sowie Personalaufwendungen (88,3 T€; Vorjahr 100,7 T€))

Verbindlichkeiten bestehen gegenüber der SWG AG aus Steuerverbindlichkeiten der umsatzsteuerlichen Organschaft und Abgrenzungen zum Jahresabschluss sowie aus der Ergebnisabführung und gegenüber Dritten aus Personalabrechnungen sowie Lohn- und Kirchensteuer.

4. Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse wurden aus Betriebsführungs- und Dienstleistungsverträgen für Dritte und die SWG AG erzielt. Die Steigerungen der Umsatzerlöse sind hauptsächlich durch gestiegene Materialeinkaufspreise ursächlich. Diese werden über die Betriebsführungs- und Dienstleistungsverträge mit den Vertragspartnern abgerechnet.

Der Materialaufwand betrifft im Wesentlichen die mit den Betriebsführungsverträgen im Zusammenhang stehenden Aufwendungen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten u. a. Aufwendungen für die Miete von Maschinen sowie für Leistungen von Mitarbeitern der SWG AG im Rahmen des Vertrages über die Erbringung kaufmännischer und technischer Dienstleistungen vom 01. Februar 2017.

Die Aufwendungen aus Ergebnisabführungsverträgen betreffen den mit der SWG AG geschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 19. November 2010 sowie des 1. Nachtrages vom 05. Juni. 2014.

Zwischen der SWG Service GmbH und dem Zweckverband Abwasser Rothenburg/OL wurde über einen Zeitraum von 10 Jahren ein Betriebsführungsvertrag abgeschlossen. Vertragsbeginn war der 01. Juli 2017.

Mit der Neufassung der Vereinbarung über die Erbringung kaufmännischer und technischer Dienstleistungen zwischen der SWG Service GmbH und der SWG vom 04./05.07.2017 wurden auch die zu erbringenden Leistungen der SWG für o.g. Vertrag geregelt.

Ebenso wurde zwischen der SWG Service GmbH und den Technischen Werken Ostritz (TWO) sowie der Ver- und Entsorgungs-GmbH Ostritz (VEGO) über einen Zeitraum von 15 Jahren jeweils ein Betriebsführungsvertrag abgeschlossen. Vertragsbeginn war der 01. Januar 2021. Am 09. 05. 2021 wurde zur Sicherstellung der Betriebsführungsleistungen für die VEGO ein Erfüllungsübernahmevertrag zwischen der SWG Service GmbH und der SWG AG geschlossen.

Für den Zeitraum 01. Januar bis zum 31. Dezember 2023 wurde für die Betreibung der abwassertechnischen Anlagen mit dem Zweckverband "Obere Wesenitz" und mit der Gemeinde Steinigtwolmsdorf ein Betriebsführungsvertrag abgeschlossen.

Mit der Lausitzer und Mitteldeutsche Bergbau-Verwaltungsgesellschaft mbH wurden für die Bewirtschaftung und das Betreiben von wasser- und abwassertechnischen Anlagen 4 Verträge mit unterschiedlichen Laufzeiten abgeschlossen.

5. Sonstige Angaben

Zwischen der Stadtwerke Görlitz AG und der SWG Service GmbH wurde mit Datum vom 19. November 2010 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag, ein 1. Nachtrag zum Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 05. Juni. 2014 sowie mit Datum vom 01. Februar. 2017 ein Dienstleistungsvertrag geschlossen.

Im Geschäftsjahr 2023 waren durchschnittlich 25 männliche und 2 weibliche Mitarbeiter beschäftigt.

Haftungsverhältnisse nach §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Zum Geschäftsführer wurden Herr Matthias Block (Vorstandsvorsitzender Stadtwerke Görlitz AG) bis 14. Dezember 2023 und Herr Otfried Hausdorf (Referent Projektmanagement Stadtwerke Görlitz AG) bis 14. Dezember 2023 bestellt. Ab 15. Dezember 2023 sind zum Geschäftsführer Herr Jörg Kolewe (Teamleiter Projektmanagement Stadtwerke Görlitz AG) und Herr Steffen Mitschke (Referent Projektentwicklung Stadtwerke Görlitz AG) bestellt. Die Geschäftsführer erhalten keine Bezüge von der Gesellschaft.

Die SWG Service GmbH ist zu 100 % ein Tochterunternehmen der Stadtwerke Görlitz AG, Görlitz.