Odeon X GmbHLiquidated

piculia works GmbH

München

Jahresabschluss 2011

Inhalt

Anlagen Titel

Bilanz zum 31.12.2011

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1.1.2011 bis 31.12.2011

Anhang zur Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011.

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der piculia works GmbH, München wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Aufstellungserleichterungen des § 288 Satz 1 HGB wurden in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Berichtsjahr unverändert beibehalten.

Sachanlagen

Sachanlagen werden mit den fortgeführten Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt. Die Abschreibungen auf Sachanlagen erfolgen linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von drei bis dreizehn Jahren. Anlagegüter werden im Zugangsjahr zeitanteilig abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von bis zu 410 EUR im Anlagevermögen aktiviert und im Jahr des Zugangs vollständig abgeschrieben.

Vorräte

Die Vorräte enthalten unfertige Erzeugnisse und unfertige Leistungen. Unfertige Erzeugnisse und unfertige Leistungen werden auf der Basis von Einzelkalkulationen, die aus der Betriebsabrechnung abgeleitet wurden, zu Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Soweit Ausfallrisiken bekannt werden, werden sie durch Bildung von Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Eigenkapital

Das Eigenkapital wird zu Nominalwerten angesetzt.

Rückstellungen

Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit dem Betrag ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die im Bestand befindlichen Sachanlagen sind vollständig abgeschrieben.

Vorräte

Die Vorräte setzen sich zusammen aus Unfertigen Erzeugnissen und unfertigen Leistungen sowie aus Geleisteten Anzahlungen auf unfertige Leistungen.

Bei den Unfertigen Erzeugnissen und unfertigen Leistungen handelt es sich um diverse laufende Stoffentwicklungen für Filmprojekte.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen setzen sich zusammen aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen verbundene Unternehmen und Sonstigen Vermögensgegenständen.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt 100 Tsd. EUR und ist vollständig eingezahlt.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag in Höhe von 580 Tsd. EUR (Vorjahr: 376 Tsd. EUR) stellt lediglich eine buchmäßige Überschuldung dar. Eine insolvenzrechtliche Überschuldung liegt nicht vor. Ein qualifizierter Rangrücktritt auf Forderungen sowie eine Patronatserklärung der Muttergesellschaft Odeon Film AG liegen vor.

Rückstellungen

In den Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten sowie sämtliche dem Geschäftsjahr zuzuordnenden Aufwendungen berücksichtigt. Rückstellungen wurden im Wesentlichen gebildet für Abschlusskoste, Künstlersozialkasse.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten weisen wie im Vorjahr ausnahmslos Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr auf.

Die Verbindlichkeiten setzen sich zusammen aus Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen belaufen sich auf 700 Tsd. EUR (Vorjahr: 385 Tsd. EUR). Davon sind 700 Tsd. EUR (Vorjahr: 365 Tsd. EUR) gegenüber Gesellschaftern. Es handelt sich dabei im Wesentlichen um Finanzverbindlichkeiten.

III. Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Aufwendungen für Fremdpersonal in Höhe von 114 Tsd. EUR (Vorjahr: 0 Tsd. EUR). Im Vorjahr wurde der Aufwand für Mitarbeiter unter dem Personalaufwand ausgewiesen.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Kathrin Hofmann (geb. Breininger), Produzentin

Angaben zur Konzernzugehörigkeit

Die piculia works GmbH wird als 100%ige Tochter der Odeon Film AG, München, in den Konsolidierungskreis der Odeon Film AG einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.