PentaBALANCE GmbH

PENTADOC Knowhouse GmbH

Gräfelfing

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Ggf. ausstehende Einlagen, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bewertet. Die gleiche Bewertungsmethode gilt für die Bankguthaben und die Kapitalrücklage.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert. Soweit steuerlich zulässig, wird für bewegliche Anlagegüter die degressive Abschreibungsmethode angewandt. Der Übergang zur linearen Methode erfolgt in dem Jahr, für welches die lineare Methode erstmals zu höheren Jahresabschreibungsbeträgen führt. Die übrigen Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Die Rechnungsabgrenzungen werden mit dem zeitanteiligen Betrag des Aufwands- bzw. Ertragspostens bewertet. Eine Bilanzierung erfolgt, sofern diese den Betrag von 410,-- Euro erreichen.

Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Rückstellungen sind in Höhe des voraussichtlichen, ggf. abgezinsten, Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2. Erläuterungen zur Bilanz

In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind solche gegenüber der Pentadoc AG i. H. v. 8.330,00 Euro enthalten, welche gleichzeitig Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen darstellen.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von Euro 40.908,34 (Vorjahr Euro 5.039,45) bilanziert.

Dies betrifft das Darlehen von der Pentadoc AG i. H. v. 40.000,00 Euro sowie die Verzinsung in Höhe von 4 % mit 908,34 Euro für die Jahre 2010 und 2011. Die Parteien vereinbarten eine Verlängerung der Laufzeit bis einschließlich 31.12.2013. Danach ist das Darlehen in einem Betrag oder in Raten binnen eines Jahres zurückzuzahlen.

Der Kreditrahmen wurde auf insgesamt 50.000,-- Euro festgelegt. Die Mittel sind nach Bedarf und unter Nachweis der Verwendung abrufbar.

Zum Darlehen ist ein Rangrücktritt i. H. v. 40.000,-- Euro vereinbart.

Der Zinssatz beträgt 4 % p. a.. Die Zinsen sind fällig bei Rückzahlung des Darlehens.


3. Sonstige Angaben

Organe

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres sind die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt worden:

Geschäftsführer: Herr Guido Taschner (seit 16.11.2005)
Herr Henning Emmrich (seit 01.08.2011)

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor den Jahresfehlbetrag mit künftigen Gewinnen zu verrechnen.


Gräfelfing, den 27. September 2012


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 Guido Taschner
 Geschäftsführer


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 Henning Emmrich
 Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.