CAM ZWEI Beteiligungs GmbHLiquidated

CAM ZWEI Beteiligungs GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Amtsgericht Köln - HRB 50504

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB, auf die Aufstellung eines Lageberichts zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurden die Angaben im Anhang gemacht.

Die Gesellschaft wurde durch Beschluss der Gesellschafterversammlung mit Ablauf des 29. April 2016 aufgelöst. Sie befindet sich daher seit 30. April 2016 in Liquidation. Weiterhin hat die Gesellschafterversammlung beschlossen, zum satzungsmäßigen Geschäftsjahr zurückzukehren.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der CAM ZWEI Beteiligungs GmbH i. L. wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend, die gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten wurden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Sie wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Rückstellungen werden unter Berücksichtigung des Grundsatzes der vernünftigen kaufmännischen Beurteilung mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sämtliche ausgewiesenen Rückstellungen haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital in der Gesamthöhe von TEUR 25 ist zum Abschlussstichtag in voller Höhe eingezahlt.

2. Verbindlichkeiten

Sämtliche ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

IV. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten in Höhe von TEUR 239 (i.Vj.: TEUR 0) Erträge aus Beteiligungsabgang.

Die Steuern aus Einkommen und Ertrag enthalten im Wesentlichen von Zielfonds einbehaltene Quellensteuern und Körperschaftsteuern.

V. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hatte drei Private Equity Fonds mit einer Zeichnungssumme von TUSD 14.000 gezeichnet. Diese wurden im Geschäftsjahr 2018 veräußert.

Auf Grund der Veräußerung aller Zielfondsbeteiligungen im laufenden Jahr bestehen am Bilanzstichtag keine Einzahlungszusagen mehr.

2. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

3. Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt durch die Liquidatorin:

CAM Private Equity Verwaltungs-GmbH, Köln, vertreten durch:

4. Ergebnisverwendung

Die Liquidatorin schlägt die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 40.528,63 wird in voller Höhe auf neue Rechnung vorgetragen.

Der Jahresabschluss 2018 der Gesellschaft CAM ZWEI Beteiligungs GmbH i.L. wurde mit Beschluss vom 12.06.2019 festgestellt.

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva