CONERGOS Verwaltungs GmbHLiquidated

CONERGOS Verwaltungs GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

Allgemeine Vorbemerkungen

Die Conergos Verwaltungs GmbH hat ihren Sitz in München und ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 162714 eingetragen.

Über die Thüga Aktiengesellschaft, München, ist die Conergos Verwaltungs GmbH, München, ein mit der Thüga Holding GmbH & Co. KGaA, München, verbundenes Unternehmen im Sinne von § 271 Abs. 2 HGB. Entsprechend § 296 Abs. 2 HGB wird die Conergos Verwaltungs GmbH, München, in den Konzernabschluss und Konzernlagebericht der Thüga Holding GmbH & Co. KGaA, München, nicht einbezogen.

Der Jahresabschluss der Conergos Verwaltungs GmbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Zur Verbesserung der Klarheit der Darstellung sind in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung einzelne Posten zusammengefasst und im Anhang gesondert ausgewiesen. Die Ziffern in der Vorspalte der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung geben Hinweise auf die betreffenden Positionen im Anhang. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Der Jahresabschluss ist in Euro (€) aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei den Finanzanlagen sind die Beteiligungen zu Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nominalbeträgen angesetzt.

Die Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen. Die Pensionsrückstellungen sind auf Basis der Projected-Unit-Credit-Methode (PUC) unter Anwendung eines Rechnungszinssatzes von 3,21 Prozent, erwarteten Einkommenssteigerungen von 2,75 Prozent und Rentensteigerungen von 1,75 Prozent ermittelt. Für die Abzinsung wurde pauschal eine durchschnittliche Restlaufzeit von 15 Jahren unterstellt und dafür der von der Deutschen Bundesbank ermittelte durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre angesetzt. Der Rechnungszinssatz wurde den von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung zum Stichtag 30. November 2018 ermittelten und veröffentlichten Zinsinformationen entnommen und auf Basis der Marktverhältnisse zu diesem Zeitpunkt auf den Bilanzstichtag prognostiziert. Der Berechnung liegen die Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck zugrunde. Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt. Bei der Bewertung des Erfüllungsbetrages werden zu erwartende Kostensteigerungen berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Latente Steuern werden für temporäre Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Bilanzwerten und deren steuerlichen Wertansätzen sowie für steuerliche Verlustvorträge ermittelt und beim Organträger bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Unter den Finanzanlagen ist die Beteiligung an der Conergos GmbH & Co. KG, München, (COK) ausgewiesen. Die Angaben zum Anteilsbesitz (gemäß § 285 Nr. 11 und Nr. 11a HGB) sind in einer gesonderten Übersicht dargestellt.

Die Aufgliederung des Anlagevermögens geht aus der "Entwicklung des Anlagevermögens zum 31.12.2018" hervor.

(2) Forderungen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von 1.537.360 € (Vorjahr 1.390.803 €) Finanzforderungen gegen die Gesellschafterin.

(3) Das Gezeichnete Kapital (Stammkapital) beträgt unverändert 250.000 €.

(4) Aus der Abzinsung der Rückstellungen für Pensionen auf Basis des durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren ergibt sich im Vergleich zur Abzinsung auf Basis des durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag in Höhe von 248.834 €.

(5) Die Sonstigen Rückstellungen betreffen überwiegend ungewisse Verbindlichkeiten für Personalaufwendungen.

(6) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie im Vorjahr Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten enthalten wie im Vorjahr ausschließlich Verbindlichkeiten aus Steuern.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Sonstige Angaben

Die übrigen finanziellen Verpflichtungen bewegen sich im Rahmen der üblichen Verpflichtungen aus Leasingverträgen.

In Ausübung des Wahlrechts nach § 286 Abs. 4 HGB wird auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung verzichtet.

Geschäftsführung

Georg Lessak

Ralf Winter bis 30.06.2018

Emil Bruusgaard ab 01.10.2018

Nachtragsbericht

Zwischen dem 31. Dezember 2018 und dem Datum der Aufstellung des Jahresabschlusses sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung aufgetreten, die nicht in dem vorliegenden Jahresabschluss berücksichtigt wurden.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2018 wurde am 30.04.2019 festgestellt.

ENTWICKLUNG DES ANLAGEVERMÖGENS ZUM 31.12.2018

AUFSTELLUNG DES ANTEILSBESITZES ZUM 31.12.2018
ZUSATZANGABE PERSÖNLICH HAFTENDER KAPITALGESELLSCHAFTER
(gemäß § 285 Nr. 11 und Nr. 11a HGB)