Culture
Work GmbH
Geretsried
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
166.972,87 |
173.858,87 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
5.050,00 |
12.093,00 |
| II.
Sachanlagen |
1.946,00 |
1.789,00 |
| III.
Finanzanlagen |
159.976,87 |
159.976,87 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.105.822,06 |
1.399.371,23 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
8.714,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
300.722,60 |
720.838,88 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
805.099,46 |
669.818,35 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
9.384,20 |
7.687,52 |
| Aktiva |
1.282.179,13 |
1.580.917,62 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
740.873,01 |
622.141,60 |
| I.
ausgegebenes Kapital |
19.000,00 |
19.000,00 |
| 1.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 2.
eigene Anteile |
-6.000,00 |
-6.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
175.500,00 |
175.500,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
427.641,60 |
|
| IV.
Jahresüberschuss |
118.731,41 |
|
| V.
Bilanzgewinn / Bilanzverlust |
|
427.641,60 |
| B.
Rückstellungen |
80.630,24 |
330.124,88 |
| C.
Verbindlichkeiten |
460.675,88 |
628.651,14 |
| Passiva |
1.282.179,13 |
1.580.917,62 |
Anhang
1.
Allgemeine Angaben
Die Culture Work GmbH hat ihren Sitz in Geretsried
und ist im Handelsregister des Amtsgerichts München
unter HRB 201993 eingetragen.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember
2023 ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB
in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes
(BilRUG) erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften
waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Die Bilanz ist gem. § 266 Abs. 2 und 3 HGB
gegliedert.
Der Grundsatz der Darstellungs- und
Bewertungsstetigkeit ist beachtet.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2
HGB aufgestellt.
Die größenabhängigen Erleichterungen
i.S.d. § 276 HGB und für die Anhangangaben nach
§ 288 HGB wurden in Anspruch genommen.
2.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände
und Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Planmäßige Abschreibungen werden nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis €
800,00 werden gemäß § 6 Abs. 2 EStG im
Zugangsjahr voll abgeschrieben. Die Poolabschreibung kommt
für das aktuelle Wirtschaftsjahr nicht zum Ansatz.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens
sind zum Nennwert bewertet. Soweit im Einzelfall
Forderungen uneinbringlich waren, wurden sie als
Forderungsverluste abgeschrieben. Wertmindernde
Umstände, die eine Abwertung des Bestandes oder
weitere Einzelwertberichtigungen erforderlich machen, sind
nicht erkennbar.
Kassen- und Bankbestände sind zum Nennwert
angesetzt.
Für Aufwendungen, die zukünftige Perioden
betreffen, sind
aktive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.
Das
gezeichnete Kapital beträgt T€ 25 und ist
zum Nennwert angesetzt.
Die
Rückstellungen sind mit dem nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verbindlichkeiten.
Der Ansatz der
Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.
Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
entsprechen dem Vorsichts- und Realisationsprinzip sowie
den Grundsätzen der Bewertungsstetigkeit,
Einzelbewertung und Periodenabgrenzung. Das
Niederstwertprinzip bzw. das Höchstwertprinzip wird
beachtet.
3.
Erläuterungen zur Bilanz
Sämtliche Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis
zu einem Jahr. Von den sonstigen Verbindlichkeiten haben
Verbindlichkeiten in Höhe von € 187.929,62
(Vorjahr: € 363.006,45) eine Restlaufzeit von bis zu
einem Jahr und € 234.725,27 (Vorjahr: €
232.087,91) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
4.
Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen:
Sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr.
3a HGB) bestehen aus Miet- und Leasingverträgen in
Höhe von rd. T€ 47 p.a. auf unbestimmte Zeit.
Angaben zum Beschäftigungsstand
:
Das Unternehmen beschäftigte im
Geschäftsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2022
durchschnittlich 18,5 Mitarbeiter (inkl.
Geschäftsführung).
Nachtragsbericht:
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss
des Geschäftsjahres, über die zu berichten
wäre (§ 285 Nr. 33 HGB), sind nicht eingetreten.
Angaben gem. § 42 Abs. 3 GmbHG
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von € 162.956,40 (Vorjahr:
€ 161.343,51).
Geretsried, 4. September
2024
gez.
Dr. Bernd Müssig
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.09.2024
festgestellt.
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