Retail Fund Deutschland Discounter GmbHLiquidated

Retail Fund Deutschland Discounter GmbH (vormals: Apollo-Redos Retail Fund Deutschland Discounter GmbH)

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss per 31. Dezember 2013 wurde auf der Grundlage des Handelsgesetz­buches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) vom 25. Mai 2009 und des GmbH-Gesetzes erstellt.
Die Anwendung der geänderten Vorschriften erfolgte erstmals für das Geschäftsjahr 2010. Aufgrund der erstmaligen Anwendung des BilMoG liegt keine eingeschränkte Vergleichbarkeit bezüglich der Vorjahreszahlen vor.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß §267 Abs. 1 HGB.
Von den gemäß § 288 HGB bestehenden Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs wurde Gebrauch gemacht.

Im Juni 2014 wurden in Verbindung mit der finanzierenden Bank die Verbindlichkeiten der Gesellschaft restrukturiert. Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Kreditinstitut sind gemäß Amendment and  Restatement Agreement to Credit Agreement im Oktober 2014 zur Rückzahlung fällig, wobei eine Stundung bis zum 15. April 2015 eingeräumt wurde. Die Gesellschaft plant weiterhin alle Immobilien innerhalb der nächsten 12 Monate zu veräußern. Die Geschäftsführung geht davon aus, dass die Kreditrückführung durch den Abverkauf der Immobilien weiter fortgeführt wird und die finanzierende Bank durch Stundung bzw. steuerneutralem Kreditverzicht nach Abverkauf aller Immobilien die Unternehmensfortführung unterstützt. Sofern die Kreditverlängerung und ein steuerneutraler Kreditverzicht bei Abverkauf unter Darlehensbetrag  nicht möglich sind, schließt die finanzierende Bank auch einen Rangrücktritt nicht aus.
Unter dieser Prämisse wurde der Abschluss unter der Fortführungsprognose aufgestellt.


Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Bei der Aufstellung der Bilanz wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:
Die Ausleihungen des Finanzanlagevermögens werden zum Nominalwert bilanziert.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt.
Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt.
Die Rückstellungen berücksichtigen gemäß § 249 Abs. 1 HGB alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken und sind in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Alle Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.


Erläuterungen zur Bilanz
Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen (Vorjahr:  TEUR 587)  bestanden am Bilanzstichtag in Höhe von TEUR 410 gegenüber der Muttergesellschafte.
Sämtliche Forderungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.
Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich wie im Vorjahr ausschließlich um sonstige Forderungen gegen die Gesellschafterin.
Die sonstigen Vermögensgegenständen haben grundsätzlich wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Ein Teilbetrag von TEUR 172 (Vorjahr: TEUR 164) besteht gegen die Alleingesellschafterin und hat eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
Bei der Kapitalrücklage von TEUR 100 handelt es sich um eine sonstige Zuzahlung gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB.
Die Verbindlichkeiten haben  wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 42.717 sind durch die Abtretung von auf dem Grundbesitz der Gesellschaft eingetragenen Grundschulden gesichert.


S onstige Angaben
Alleingesellschafterin ist die ARRF Deutschland GmbH, Hamburg. Seit 2006 besteht mit der Muttergesellschaft ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag und eine umsatz-, gewerbe- und körperschaftsteuerliche Organschaft.


Der Geschäftsführung gehören an:

 John Ruane, Kaufmann, London/GB
 Oliver Herrmann, Kaufmann, Hamburg (bis 23.05.2013)
 Carsten Wimmer, Kaufmann, Hamburg (ab 23.05.2013)

Hamburg, den 12. Februar 2015

Die Geschäftsführung

  

sonstige Berichtsbestandteile

Hamburg, den 12. Februar 2015

Die Geschäftsführung

gez. John Ruane
gez. Oliver Herrmann
gez. Carsten Wimmer

 

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.07.2015 festgestellt.