Collogia AGLiquidated

Collogia AG

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

zum 31. Dezember 2018

der Collogia AG,

Köln

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma Collogia AG hat ihren Sitz in Köln und wird beim Amtsgericht Köln unter HRB 52497 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§ 265 Abs. 1 Satz 2, § 266 ff. HGB).

Soweit von der Möglichkeit der Zusammenfassung von Ausweisposten in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung Gebrauch gemacht wurde, ist die für kleine Kapitalgesellschaften erforderliche Aufgliederung im Anhang erfolgt.

Die Gesellschaft beansprucht für Aufstellungs- und Offenlegungszwecke teilweise die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266 Abs. 1 Satz 3, 276, 286 Abs. 3 Satz 1 Nr. 1, 288 und 326 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Bei den immateriellen Vermögensgegenständen erfolgt die Abschreibung linear über eine Nutzungsdauer von drei bis fünf Jahren. Das Sachanlagevermögen wird linear mit Nutzungsdauern zwischen drei bis dreizehn Jahren abgeschrieben.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 werden aus Vereinfachungsgründen im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und als Abgang erfasst.

Die Finanzanlagen sind mit Anschaffungskosten bilanziert.

Forderungen / Sonstige Vermögensgegenstände / Guthaben bei Kreditinstituten

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert. Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden Zins- und Kreditrisiken durch die Bildung einer Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bis zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Bewertung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 S. 1 HGB).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen des Vorjahres sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens mit historischen Anschaffungskosten sowie die kumulierten Abschreibungen sind gesondert im Anlagespiegel (Seite 6a) dargestellt.

Finanzanlagen

Zum 31. Dezember 2018 stellt sich der Anteilsbesitz gemäß § 285 Nr. 11 HGB wie folgt dar:

1) Ergebnisabführungsvertrag

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben EUR 46.011,79 (Vj.: TEUR 47,2) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Eigenkapital

Dieser Bilanzposten gliedert sich wie folgt:

Das Grundkapital ist eingeteilt in 31.675 Namensstückaktien mit einem rechnerischen Nennbetrag von jeweils EUR 10,00. Mit Beschluss der Hauptversammlung wurde im Geschäftsjahr 2018 ein Betrag von EUR 50.000,00 in die anderen Gewinnrücklagen eingestellt.

Die Hauptversammlung hat am 26. Mai 2014 die Ermächtigung geschaffen, das Grundkapital der Gesellschaft für die Dauer von fünf Jahren mit Zustimmung des Aufsichtsrates durch Ausgabe von bis zu 5.000 neuen Namensstückaktien gegen Bareinlage zum Zwecke der Ausgabe von Arbeitnehmeraktien (Genehmigtes Kapital I) zu erhöhen. Des Weiteren wurde mit selbem Hauptversammlungsbeschluss die Ermächtigung geschaffen, das Grundkapital für die Dauer von fünf Jahren durch Ausgabe von bis zu 4.500 neuer Namensstückaktien gegen Bar- oder Sacheinlage zu erhöhen (Genehmigtes Kapital II).

Im Geschäftsjahr 2018 wurden EUR 650.000,00 aus den anderen Gewinnrücklagen entnommen.

Im Geschäftsjahr 2018 wurden 30 Aktien im Nennwert von € 10,00 je Aktien am 01.04.2018 zu einem Wert von € 77,00 je Aktie verkauft. Aus dem Verkauf der Aktien wurden € 2.010,00 gegen die Kapitalrücklage verrechnet.

Aus der Veränderung des Zinssatzes bei der Bewertung der Pensionsrückstellung ergibt sich eine Ausschüttungssperre in Höhe von € 13.086,00.

Pensionsrückstellungen

Die Rückstellungen für Pensionen wurden nach der versicherungsmathematischen Barwertmethode gebildet. Der Berechnung liegt ein durchschnittlicher Marktzins von 3,21 % (Vj.: 3,68 %) für eine Laufzeit von 10 Jahren, entsprechend der Bekanntmachung der Deutschen Bundesbank, zugrunde. Der Rententrend wurde in Höhe von 1,25 % berücksichtigt. Für die Berechnungen wurden die Richttafeln von Dr. Klaus Heubeck 2018 G (Vj.: 2005 G) verwendet.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen in Höhe von EUR 48.677,00 (Vj.: TEUR 101,6) Personalrückstellungen und in Höhe von EUR 152.596,00 (Vj.: TEUR 187,5) übrige sonstige Rückstellungen.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verpflichtungen aus Steuern von EUR 7.070,71 (Vj.: TEUR 133,2) ausgewiesen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2018 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aufgrund von Miet- und Leasingverträgen in Höhe von TEUR 329,0 (Vj.: TEUR 427,4) (hiervon sind TEUR 236,1 (Vj.: TEUR 343,1) innerhalb eines Jahres fällig).

IV. Ergänzende Pflichtangaben

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2018 durchschnittlich 6 Angestellte (Vj.: 47) beschäftigt.

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Vorstände der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2018:

- Dipl. Betriebswirt Kadir Akin, Kaufmann, Köln

- Dr. Michael Höhnerbach, Diplom- Physiker, Duisburg, - bis 31. August 2018 -

Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Geschäftsjahr 2018 an:

- Hans Kristian Langva, Dipl.-Informatiker, Zülpich (Vorsitzender)

- Wolfgang Naujokat, Dipl.-Kaufmann, Overath

- Hermann Josef Hoss, Dipl.-Betriebswirt, Köln

Köln, 25. Februar 2019

Vorstand der Collogia AG

Kadir Akin

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. Mai 2019