DIC MainTor Primus GmbHLiquidated

DIC MainTor Primus GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2011

DIC MAINTOR PRIMUS GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

P A S S I V A

DIC MAINTOR PRIMUS GMBH, FRANKFURT AM MAIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2011

I. Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Bei der Offenlegung wurden die Erleichterungen nach § 326 HGB in Anspruch genommen.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die im Vorjahr unter dem Anlagevermögen ausgewiesenen Immobilien wurden im Berichtsjahr aufgrund der begonnenen Projektentwicklung und der vorgesehenen anschließenden Verwertung im Umlaufvermögen ausgewiesen.

Projektentwicklungsimmobilien sind zu Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Die Herstellungskosten umfassen alle aktivierbaren Kosten einschließlich angefallener Bauzeitzinsen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Zinssicherungsgeschäfte werden mit den entsprechenden Kreditverbindlichkeiten zu einer Bewertungseinheit unter Anwendung der Einfrierungsmethode zusammengefasst (Micro-Hedge). Die Wirksamkeit der Sicherungsbeziehung wird durch Abgleich der wesentlichen Bedingungen von Grund- und Sicherungsgeschäft nachgewiesen (critical term match).

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 8.572.391,15 (Vorjahr: EUR 465.485,01) ausgewiesen. Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 145.580,00 (Vorjahr: EUR 0,00), welche unter Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen ausgewiesen sind. Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzforderungen bzw. -verbindlichkeiten.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen:

 bis 1 Jahr EUR 326.977,06 (Vorjahr: EUR 152.918,00)

IV. Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2011 haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von EUR 137.606.499,89. Aufgrund der wirtschaftlichen Lage unserer verbundenen Unternehmen sehen wir derzeit kein Risiko der Inanspruchnahme. Hierfür und als Sicherheit für eigene Bankverbindlichkeiten ist das Grundvermögen in Höhe von EUR 157.000.000 mit Grundschulden belastet.

Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

- Stefan Blümm, Immobilienökonom (ebs), und

- Kai M. Dreesbeimdiek, Dipl. Ing., (ab 01.02.2012)

wahrgenommen.

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wurde ein Betrag von EUR 327.032,96 von der Gesellschafterin ausgeglichen.

Frankfurt am Main, 20. Februar 2012

Stefan Blümm

(Geschäftsführer)

Kai M. Dreesbeimdiek

(Geschäftsführer)

Die Gesellschafterversammlung vom 20.02.2012 hat den Jahresabschluss zum 31.12.2011 durch Beschluss festgestellt.