Seemann Media GmbH

Union Berlin Media Service GmbH

Feldafing

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2010 bis zum 30.06.2011

Die Bilanz

AKTIVSEITE

Anhang zum Jahresabschluss auf den 30. Juni 2011

VORBEMERKUNGEN

Der Jahresabschluss der Union Berlin Media Service GmbH für das Geschäftsjahr 2010/2011

ist nach den handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften

i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB aufgestellt. Die größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Anhangs gemäß § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Für den Jahresabschluss der Gesellschaft wurden die handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften nach §§ 246 ff. HGB und die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 ff. HGB angewendet. Soweit steuerliche Vorschriften zu abweichenden Wertansätzen führen, ist eine Überleitungsrechnung bzw. eine gesonderte Steuerbilanz zu erstellen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Anlagegüter werden unter Zugrundelegung der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer linear und pro rata temporis abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände einschließlich der Zahlungsmittelbestände sind grundsätzlich mit dem Nominalwert bilanziert.

Rückstellungen wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt; sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital

Die ausstehenden Einlagen sind eingefordert.

Anlagevermögen

Für das Anlagevermögen wurde die größenabhängige Erleichterung nach § 274a HGB in Anspruch genommen.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig. Sie betreffen ausschließlich Steuerforderungen sowie eingeforderte noch ausstehende Kapitaleinlagen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind für ungewisse Verbindlichkeiten nach Maßgabe von § 249

Abs. 1 HGB gebildet. Die Laufzeit beträgt weniger als ein Jahr, Abzinsungen nach § 253 Abs. 2 HGB waren nicht vorzunehmen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Fälligkeiten:

ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

SONSTIGE ANGABEN

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB und keine sonstigen nicht bilanzierten Verpflichtungen.

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der

einbezogen.

Ergebnisverwendung

Der Jahresabschluss wurde vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt (§ 268 Abs. 1 HGB) und vor seiner Feststellung veröffentlicht (§ 328 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die Geschäftsleitung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag zusammen mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.