Everphone Service GmbH

Everphone Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

EVERPHONE SERVICE GMBH, BERLIN

A K T I V A

P A S S I V A

EVERPHONE SERVICE GMBH, BERLIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 der Everphone Service GmbH, Berlin wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften nach § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses (§ 288 Abs. 1 HGB) wurden in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer HRB 197953 B in das Handelsregister eingetragen.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten und davon-Vermerke teilweise im Anhang gemacht.

2. Unternehmensfortführung

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Die Gesellschaft hat in der Vergangenheit sowie im Geschäftsjahr 2023 keine nachhaltigen Gewinne erwirtschaftet. Es handelt sich dabei um planmäßige Verluste, die sich durch den Markteintritt und das Wachstum der Everphone-Gruppe und damit zusammenhängend auch der Everphone Service GmbH, Berlin, ergeben. Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 2.586 (Vorjahr TEUR 9) auf. Nach Abschluss der Finanzierungsrunde im Dezember 2023 auf Ebene der Everphone GmbH sowie dem Abschluss der Anschlussfinanzierung für den Einkauf von neuen Devices auf Ebene der Schwestergesellschaften, verfügt die Everphone-Gruppe für den Prognosezeitraum über ausreichend finanzielle Mittel. Eine Finanzierungsverpflichtung innerhalb der Konzerngesellschaften stellt respektive auch die Finanzierung der Everphone Service GmbH im Prognosezeitraum sicher.

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 263 HGB). Darüber hinaus hat die Gesellschaft die ergänzenden Vorschriften zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für Kapitalgesellschaften beachtet.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige, lineare Abschreibungen vermindert. Geleistete Anzahlungen auf Sachanlagevermögen werden erst abgeschrieben, sobald sich der Vermögensgegenstand in einem betriebsbereiten Zustand befindet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Als liquide Mittel zum Bilanzstichtag sind Guthaben bei Kreditinstituten zu ihrem Nennwert angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben, die in der Zukunft Aufwand darstellen, ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Erläuterungen zur Bilanz

4.1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1.628 (Vorjahr TEUR 899), sind TEUR 1.015 (Vorjahr TEUR 702) aus Lieferung und Leistung und TEUR 613 (Vorjahr TEUR 292) gegenüber der Gesellschafterin enthalten.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Kautionen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von TEUR 82 (Vorjahr TEUR 62) enthalten.

4.2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 465 (Vorjahr TEUR 217) bestehen wie im Vorjahr aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin resultieren in Höhe von TEUR 3.367 (Vorjahr TEUR 346) aus nachrangigen Gesellschafterdarlehen. Das Darlehen ist auf unbestimmte Zeit gewährt und hat keine feste Laufzeit. Im Vorjahr bestanden zudem Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 247 aus Lieferungen und Leistungen. Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin beträgt wie im Vorjahr weniger als ein Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

5. Sonstige Angaben

5.1. Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft ist Teil des durch die Everphone GmbH, Berlin, für den kleinsten sowie größten Kreis von Unternehmen aufgestellten Konzernabschlusses.Der Konzernabschluss ist bei der Everphone GmbH in Berlin sowie im Bundesanzeiger erhältlich.

5.2. Mitarbeiter*innen

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 75 (im Vorjahr 71) Mitarbeiter*innen.

5.3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen bis 2026 in Höhe von TEUR 1.382 aus Mietverträgen, davon TEUR 485 im nächsten Geschäftsjahr.

Alexander Ziegler    Marc Sonntag