Matrix Immobilien GmbHLiquidated

Matrix Immobilien GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Anhang

MATRIX Immobilien GmbH
ANHANG für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der MATRIX Immobilien GmbH, Hamburg (Amtsgericht Hamburg, HRB 120022) wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft 1. S. des § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen teilweise in Anspruch genommen.

II. Korrekturen von Wertansätzen und Anpassungen des Vorjahres
Die Kapitalrücklage wurde um in Vorjahren nicht zutreffend vorgenommener Minderungen und Erhöhungen korrigiert. Das Vorjahr wurde entsprechend angepasst.

Im Einzelnen wurden Verminderungen der Beteiligungsansätze an verbundenen Unternehmen gegen die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 5.331.859,10 storniert und somit der Beteiligungsansatz und die Kapitalrücklage um diesen Betrag erhöht.

Die unzutreffende Erhöhung der Kapitalrücklage durch eine dem Grunde nach ergebniswirksame Umwandlungsmaßnahme der Vergangenheit wurde gegen den Gewinnvortrag korrigiert. Dabei wurde die Kapitalrücklage um EUR 1.062.218,24 vermindert und der Gewinnvortrag um diesen Betrag erhöht.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Bilanzierung und Gliederung des Jahresabschlusses liegen die handelsrechtlichen Vorschriften zu Grunde. Die Bewertung der einzelnen Bilanzposten wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung vorgenommen.

Die Bewertung der entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden linear über ihre betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 3 Jahren abgeschrieben.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände zwischen 3 und 13 Jahren nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Bewertung des Finanzanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren beizulegenden Werten nach § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden ebenfalls zum Nennwert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten berücksichtigen Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die wirtschaftlich einer bestimmten Zeit nach dem Stichtag zuzuordnen sind.

Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

IV. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände weisen sämtlich eine Laufzeit von unter einem Jahr auf.
Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 2.759.774,35 (Vorjahr: EUR 1.159.774,35).
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten stellen sich zum Bilanzstichtag wie folgt dar:

Die Gesellschaft hat Bürgschaften in Höhe von insgesamt EUR 27.150.000,00 abgegeben. Darunter befindet sich eine gemeinsam mit der Matrix Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG übernommene Bürgschaft in Höhe von EUR 5.000.000,00. Von den übernommenen Bürgschaften sind im April bzw. Juli 2021 Bürgschaften in Höhe von insgesamt EUR 11.650.000,00 erloschen.
Zur Besicherung von durch mittelbare Tochtergesellschaften aufgenommener Darlehen hat die Gesellschaft Anteile an verbundenen Unternehmen mit einem Buchwert in Höhe von EUR 114.207,15 an die darlehensgebende Bank verpfändet.
Es bestehen aus langfristigen Mietverträgen und Leasingverträgen sonstige finanzielle Verpflichtungen bis März 2027 in Höhe von EUR 2.295.655,46.

V. Sonstige Angaben
Die MATRIX Immobilien GmbH hat im Geschäftsjahr 2020 durchschnittlich 13 Mitarbeiter beschäftigt.
Die Gesellschaft wird als Muttergesellschaft in den freiwillig aufgestellten Konzernabschluss der MATRIX Immobilien GmbH einbezogen. Der freiwillig aufgestellte Konzernabschluss wird nicht offengelegt.

Hamburg, den 7. März 2022

Olaf M. Heinzmann  Martin E. Schaer  Dr. Philipp Sepehr

  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.03.2022 festgestellt.