DIC MSREF HT Portfolio GmbHLiquidated

DIC MSREF HT Portfolio GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2011

DIC MSREF HT PORTFOLIO GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

P A S S I V A

DIC MSREF HT PORTFOLIO GMBH, FRANKFURT AM MAIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2011

I.  Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bei der Offenlegung wurden die Erleichterungen nach § 326 HGB in Anspruch genommen.

II.  Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Als passive latente Steuern ist die voraussichtliche künftige Steuerbelastung aufgrund von Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen angesetzt.

III.  Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31. Dezember 2011 ergibt sich aus folgender Übersicht:

*) Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der DIC MSREF HT Portfolio GmbH.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 3.547.701,13 (Vorjahr: EUR 4.868.259,32). Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzverbindlichkeiten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

IV.  Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2011 haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von EUR 54.276.311,06. Aufgrund der wirtschaftlichen Lage unserer verbundenen Unternehmen sehen wir derzeit kein Risiko der Inanspruchnahme.

Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

- Herr Hanno Schrecker, Diplom-Ingenieur (bis 08.02.2011),

- Herr Jörn Hemmersmeier, Senior Asset Manager Morgan Stanley (ab 08.02.2011),

- Herr Markus Grütz, Kaufmann (bis 25.02.2011) und

- Herr Jens Kulicke, Diplom-Ingenieur/Architekt (ab 25.02.2011)

wahrgenommen.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.594.729,48 an die Gesellschafter auszuschütten.

Frankfurt am Main, 21. Februar 2012

Jörn Hemmersmeier

(Geschäftsführer)

Jens Kulicke

(Geschäftsführer)

Die Gesellschafterversammlung vom 21.02.2012 hat den Jahresabschluss zum 31.12.2011 durch Beschluss festgestellt und beschlossen, die vorgeschlagene Ausschüttung vorzunehmen.