INBA Innovative Wirtschaftsberatung GmbH

INBA Innovative Wirtschaftsberatung GmbH

(vormals: Dahlke erste Vermögensverwaltung GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2011 bis zum 30.09.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. ALLGEMEINE ANGABEN

1.1 Rechtliche Verhältnisse

Die rechtlichen Verhältnisse der INBA Innovative Wirtschaftsberatung GmbH, Berlin, im folgenden Gesellschaft genannt, stellen sich zum Ende des Geschäftsjahres 2011/2012 am 30.09.2012 im Überblick wie folgt dar:

1.2 Historie

Die Gesellschaft wurde am 10.03.2005 mit einem Stammkapital von 27.000,00 EUR unter dem Namen Protektor Elfte Vermögensverwaltungs GmbH mit Sitz in Berlin gegründet. Die Eintragung im Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg erfolgte am 12.07.2005 unter der Handelsregister-Nummer HRB 97546. Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 18.04.2011 wurde der Gesellschaftsvertrag in § 1 ( Firma ) geändert. Die Gesellschaft firmierte dann unter dem Namen Dahlke erste Vermögensverwaltung GmbH. Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 15.09.2011 wurde der Gesellschaftsvertrag erneut in § 1 ( Firma ) geändert und in § 2 ( Gegenstand ) ergänzt. Die Eintragung erfolgte am 17.10.2011.

1.3 Geschäftsgegenstand

Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung eigenen Vermögens sowie die Gründung und die Verwaltung von Unternehmen mit eigenen Mitteln sowie nicht erlaubnispflichtige Beratungsleistungen.

1.4 Entwicklung

Zum Ende des abgelaufenen Geschäftsjahres 2011/2012 am 30.09.2012 betrug das Stammkapital (gezeichnetes Kapital) der Gesellschaft EUR 27.000,00 / VJ EUR 27.000,00. Über das Ende des Geschäftsjahres hinaus haben sich keine Änderungen am Stammkapital der Gesellschaft ergeben.

1.5 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1.5.1 Allgemeines

Bezüglich der Rechnungslegungsvorschriften und der daraus resultierenden Rechtsfolgen gilt die Gesellschaft als "kleine Kapitalgesellschaft" im Sinne von §267 HGB und ist nach § 238 HGB buchführungspflichtig. Der Jahresabschluss 2011/2012 zum 30.09.2012 wurde ausgehend von den Vortragswerten der Vorjahresbilanz unter Berücksichtigung der Geschäftsvorfälle des laufenden Geschäftsjahres aus den Büchern der Gesellschaft aufgestellt. Dabei wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden fortgeführt.

1.5.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der INBA Innovative Wirtschaftsberatung GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungsvorschriften des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der Vorschriften des Bilanzmodernisierungsgesetzes sowie unter Beachtung steuerlicher Vorschriften aufgestellt.

Bestandsnachweise

Forderungen und Verbindlichkeiten sind zum Bilanzstichtag in Salden und Abstimmungslisten erfasst. Die Bankguthaben sind durch Tagesauszüge belegt.

Gliederung

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den geltenden Gliederungsschemen der §§ 266 und 275 HGB unter Anwendung des Gesamtkostenverfahrens für die Gewinn- und Verlustrechnung.

Bewertung

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sowie der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften §§ 279 ff aufgestellt.

2. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

2.1 Anlagevermögen (Sach- und Finanzanlagen)

Das Anlagevermögen ist grundsätzlich zu Anschaffungskosten zzgl. Nebenkosten zu bewerten. Abschreibungen bzw. Wertberichtigungen auf das Anlagevermögen erfolgen in Höhe des Betrages, der nach vorsichtiger vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Als Grundlage zur Feststellung der Abschreibungshöhe dienen alle zum Bilanzstichtag und darüber hinaus bekannt gewordenen Sachverhalte, die eine dauerhafte Wertminderung der Anlagewerte vermuten lassen. Im Geschäftsjahr 2011/2012 wurden keine Abschreibungen auf das Anlagevermögen vorgenommen. Die Werte im Anlagevermögen bestanden zum Ende des Geschäftsjahres ausschließlich aus Finanzanlagen in Höhe von EUR 30.000,00, bestehend aus Anteilen an Aktiengesellschaften in Form von Wertpapieren.

2.2 Umlaufvermögen

2.2.1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bewertet. Ausfallrisiken sind entsprechend zu berücksichtigen.

Zum 30.09.2012 bestanden kurzfristige Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 4.760,00

sowie sonstigen Forderungen in Höhe von EUR 37.542,84

davon aus gewährten Darlehen in Höhe von EUR 28.000,00.

2.2.2 Wertpapiere des Umlaufvermögens

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten zu bewerten, sofern der Kurswert zum Bilanzstichtag über den Anschaffungskosten liegt, andernfalls wird auf einen entsprechend niedrigeren Kurswert abgestellt. Ist kein Kurswert zu ermitteln, ist den Wertpapieren zum Bilanzstichtag ein angemessener Wert beizulegen. Wertaufholungen auf den Kurswert zum Bilanzstichtag sind grundsätzlich für die in früheren Geschäftsjahren erfolgten Wertberichtigungen bis höchstens zu den ursprünglichen Anschaffungskosten vorzunehmen. Zum Ende des Geschäftsjahres 2011/2012 waren keine Wertpapiere im Umlaufvermögen vorhanden.

2.2.3 Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten (Liquide Mittel)

Die liquiden Mittel in Form von Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt und betragen zum Jahresende EUR 2.610,79.

2.3 Buchmäßiges Eigenkapital

Das buchmäßige Eigenkapital der Gesellschaft ergibt sich aus dem gezeichneten Kapital unter Berücksichtigung des Jahresergebnisses des abgelaufenen Geschäftsjahres und dem Verlustvortrag des Vorjahres. Die Gesellschaft weist zum Ende des abgelaufenen Geschäftsjahres ein buchmäßiges Eigenkapital in Höhe von EUR 17.788,46 aus.

2.4 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt. Im Geschäftsjahr 2011/2012 lagen kurzfristige Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von

EUR 83,30 vor. Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von

EUR 48.760,00 basieren im Wesentlichen auf gewährten Darlehen und haben eine Laufzeit von ein bis fünf Jahren.

3. Erläuterungen zur GUV

3.1 Umsatzerlöse

Die Gesellschaft hat im abgelaufenen Geschäftsjahr Umsatzerlöse in Höhe von

EUR 195.505,71 realisiert, davon aus der Veräußerung von Wertpapieren des Anlagevermögens

EUR 151.505,71.

3.2 Materialaufwand

Der ausgewiesenen Materialaufwand in Höhe von 126.826,00 EUR entspricht den Anschaffungskosten veräußerten Wertpapiere.

3.3 Personalaufwand

Im abgelaufenen Geschäftsjahr sind für die Geschäftsführung Gehaltskosten in Höhe von EUR 44.000,00 angefallen.

3.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben das Ergebnis der Gesellschaft mit einem Betrag in Höhe von EUR 615,60 belastet.

Sie erfassen im Wesentlichen die notwendigen Kosten des laufenden Geschäftsbetriebes. Die einzelnen Posten sind dem Kontennachweis zur GUV zu entnehmen.

3.5 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge in Höhe von EUR 287,13 stammen aus der Verzinsung der Bankguthaben.

3.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Der Zinsaufwand in Höhe von EUR 2.034,00 erfasst die Verzinsung der Darlehensverbindlichkeiten der Gesellschaft.

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit/Jahresergebnis

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beläuft sich zum Ende des Geschäftsjahres 2011/2012 auf einen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 22.317,24. Das Jahresergebnis entspricht mangels eines außerordentlichen Ergebnisses dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

4. Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsleitung / Geschäftsführung

Die Gesellschaft wird seit ihrer Gründung von Herrn Harald Buchner- Berlin, als alleinvertretungsberechtigtem Geschäftsführer vertreten.

5. Zusätzliche Angaben für Kapitalgesellschaften

5.1. Angaben zum Grundkapital der Gesellschaft

Zum Ende des abgelaufenen Geschäftsjahres 2011/2012 am 30.09.2012 betrug das gezeichnete Kapital der Gesellschaft

EUR 27.000,00 / VJ EUR 27.000,00.

Über das Ende des Geschäftsjahres 2011/2012 zum 30.09.2012 hinaus, haben sich keine Änderungen am Grundkapital der Gesellschaft ergeben.

6. Ergebnisverwendung

Der festgestellte Jahresüberschuss des abgelaufenen Geschäftsjahres 2011/2012 in Höhe von EUR 22.317,24 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 11.06.2013