Findus Beteiligungen AktiengesellschaftLiquidiert

Findus Beteiligungen Aktiengesellschaft

Paderborn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

BILANZ zum 31.12.2007

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG zum 31.12.2007

1. Erläuterungen zum Jahresabschluss

1.1 Rechtliche Verhältnisse

Die rechtlichen Verhältnisse der Findus Beteiligungen AG, Berlin, im folgenden Gesell­schaft genannt, stellen sich zum Ende des Geschäftsjahres 2007 per 31.12.2007 im Über­blick wie folgt dar:

1.2 Historie

Die Gesellschaft wurde am 06. August 1999 unter dem Namen Findus Beteiligungen AG mit Sitz in Dortmund errichtet. Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 28.08.2002 wurde die Verlegung des Sitzes der Gesellschaft von Dortmund nach Paderborn sowie die Änderung des Unternehmensgegenstandes beschlossen. Die Eintragung erfolgte am 09.12.2003 in das Handelsregister des Amtsgerichtes Paderborn.

1.3 Geschäftsgegenstand

Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung, der Erwerb und die Veräußerung von Beteiligungen aller Art an Kapital- und Personengesellschaften, vornehmlich solche an kleineren, mit guten Perspektiven und Marktchancen ausgestatteten Unternehmen. Dabei soll dem Gedanken der Risikostreuung Rechnung getragen werden. Neben dem Beteiligungsgeschäft gehört die Beratung von Unternehmen bei der Eingehung von Wagniskapitalbeteiligungen oder im Rahmen von bestehenden Wagniskapitalbeteiligungen ebenfalls zum Gegenstand des Unternehmens. Diese Beratungstätigkeit ist auch unabhängig von der Eingehung von Kapitalbeteiligungen möglich.

1.4 Entwicklung

Zum Ende des abgelaufenen Geschäftsjahres 2007 betrug das Grund­­kapital (ge­zeich­ne­tes
Kapi­tal) der Gesellschaft unverändert zum Vorjahr € 3.355.000,00, ein­geteilt in 3.355.000 nenn­wert­lose auf den Inhaber lau­ten­de und voll eingezahlte Stückaktien.

Mit Beschluss der ordentlichen Hauptversammlung für das Geschäftsjahr 2006 am 12.10.2007 wurde

- dem Vorstand und den Mitgliedern des Aufsichtsrats der Gesellschaft für das Ge­­schäfts­jahr 2006 Ent­lastung erteilt.

Ferner wurde auf der Hauptversammlung am 12.10.2007 der am 27.08.2007 festgestellte Jahresabschluss für das Ge­schäftsjahr 2006 nebst Lage­be­rich­t und der Bericht des Aufsichtsrats vorgelegt.

Da im abgelaufenen Geschäftsjahr 2007 keine Kapitalmaßnahmen erfolgt sind, beträgt das Grund­ka­pital (gezeichnetes Kapital) der Gesell­schaft weiterhin € 3.355.000,00, ein­geteilt in 3.355.000 nenn­wertlose auf den Inhaber lau­tende und voll eingezahlte Stückaktien. Die Gesellschaft verfügt über kein genehmigtes Kapital.

Über das Ende des Geschäftsjahres 2007 hinaus haben sich bisher keine Än­de­rungen im
ge­zeich­neten Kapital der Gesell­schaft ergeben.

1.5 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1.5.1 Allgemeines

Der Jahresabschluss 2007 ist unter Anwendung der Vorschriften des Handels­gesetz­buches (HGB) §§ 242 ff., der §§ 264 ff. und nach Maßgabe der Vorschriften des Aktien-Gesetzes (AktG) auf­­­gestellt worden.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

1.5.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die dem Jahresabschluss zugrunde liegenden Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sind im abgelaufenen Geschäftsjahr kontinuierlich zum Vorjahr angewandt worden.
Die Bilanz per 31.12.2007 ist aus den Ansätzen der Bilanz zum 31.12.2006 unter Be­rück­­­­sich­ti­gung der Geschäftsvorfälle des Geschäftsjahres 2007 entwickelt worden.
Die Bewertung erfolgt nach den Vorschriften der §§ 252 ff. und § 279 HGB.
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den für mittel­große Kapitalgesellschaften geltenden Gliederungsvorschriften i.S.d. § 267 Abs. 2 HGB, ent­spre­chend den § 266 und § 275 HGB.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB auf­gestellt.
Der Bilanzgewinn/-verlust wird gem. § 158 Abs. 1 AktG aus dem Ergebnis des Gewinn-/Verlust­vor­­­trages aus dem Vorjahr und dem Jahresüberschuss/-fehlbetrag des abgelaufenen Geschäfts­jahres gebildet.

2. Erläuterungen zur Bilanz

2.1 Finanzanlagen

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten zuzüglich der -neben­kosten bewertet. Finanzanlagen bestehen ausschließlich in Form von Anteilen an verbundenen Un­ter­­nehmen i.H.v. € 418.500,00 / VJ € 0,00.

Im Ein­zel­nen:

2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu den An­schaf­fungs­kosten be­wer­­tet. Ausfallrisiken sind entsprechend zu berücksichtigen. Die Summe der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen ergibt sich ausschließlich aus Forderungen ggü. dem Finanzamt aus Steuererstattungsansprüchen aus den Vorjahren. Die Steuerforderungen betrugen im Abschlussjahr zum 31.12.2007 € 4.674,30 / VJ € 0,00.

2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens

Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu den Anschaffungskosten zu bewerten, sofern der Kurswert zum Bilanz­stichtag über den Anschaffungskosten liegt. Andernfalls wird auf einen ent­sprechend niedrige­ren Kurswert abgestellt. Ist kein Kurswert zu ermitteln, ist den Wert­pa­pie­ren zum Bilanz­stichtag ein an­ge­mes­se­ner Wert beizulegen.
Wertpapiere des Umlaufvermögens haben zum 31.12.2007 nicht bestanden (VJ € 402.014,74).

2.4 Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt und betragen zum Ende des ab­ge­­laufenen Ge­schäftsjahres € 4.569,88 / VJ € 52.076,74.

2.5 Eigenkapital

Das Kapital der Gesellschaft beläuft sich, ohne Berücksichtigung des Jahresfehlbetrages und ohne den Ver­lustvortrag aus dem Vorjahr, zum Geschäftsjahresende 2007 auf einen Wert von ins­ge­samt € 5.409.682,92 / VJ € 5.409.682,92. Es un­­terteilt sich in das voll eingezahlte ge­zeich­ne­te Ka­pital der Gesellschaft (€ 3.355.000,00 / VJ € 3.355.000,00) und die vollständig geleisteten Ka­pi­tal­rücklagen aus Agio­be­trä­gen (€ 2.054.682,92 / VJ € 2.054.682,92).

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag des Geschäftsjahres 2007 am 31.12.2007 einen Jahresfehlbetrag/-überschuss i.H.v. € 24.050,90 / VJ € 194.360,13 aus. Unter Berücksichtigung des Jahresergebnisses des Geschäftsjahres 2007 und des Verlust­vor­tra­ges aus dem Vorjahr verringert sich das buch­mäßige Ei­gen­­­kapital der Gesellschaft zum Ende des Ge­­schäfts­jahres 2007 auf € 422.744,26 / VJ € 446.795,16.
Dies ent­spricht einem Anteil des buch­­­mäßigen Eigen­ka­pi­tals am Grundkapital der Gesellschaft von etwa 12,6 % / VJ 13,3 %.

2.6 Rückstellungen

Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie entsprechen den zu erwar­tenden Auf­wen­dungen.
Bei den gebildeten Rückstellungen handelt es sich, wie im Vorjahr, ausnahmslos um Sonstige Rückstellungen i.H.v. € 5.000,00 / VJ € 3.000,00. Die Rückstellungen be­tref­fen die zu erwartenden Aufwendungen der Haupt­ver­samm­lung für das Geschäftsjahr 2007.

Steuerrückstellungen entsprechend § 274 Abs. 1 HGB sind nicht zu bilden.

2.7 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Zahlungsbetrag angesetzt.
Mittel- und langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr be­ste­hen nicht mehr.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Umsatzerlöse

Die im Geschäftsjahr 2007 erzielten Umsatzerlöse i.H.v. € 826.048,53 / VJ € 374.228,02 resultieren aus der Veräußerung von Wertpapieren aus dem Anlagevermögen und dem Umlaufvermögen.

3.2 Sonstige betriebliche Erträge

Sonstige betriebliche Erträge wurden im Abschlussjahr 2007 nicht erzielt.

3.3 Materialaufwand

Der Materialaufwand i.H.v. EUR 822.764,74 / VJ EUR 156.111,92 resultiert aus den Anschaffungs­kos­ten bzw. Restbuchwerten der veräußerten Geschäftsanteile und Wertpapiere (vgl. 3.1).

3.4 Rohergebnis

Das Rohergebnis i.H.v. € 3.283,79 / VJ € 218.116,10 ermittelt sich aus der erwirtschafteten Ge­samt­leistung der Gesellschaft i.H.v. € 826.048,53 / VJ € 374.228,02 (Sum­me aus Umsatzerlösen und son­stigen betrieb­li­chen Erträ­gen) abzüglich des eingesetzten Material­auf­wan­des i.H.v. 822.764,74 (VJ € 156.111,92).

3.5 Personalaufwand

Im Geschäftsjahr 2007 sind nur geringfügige Personalkosten angefallen (€ 3.928,00 / VJ € 6.000,00). Aufwendungen für Sozialaufwendungen des Arbeitgebers sind dabei nicht angefallen.

Alle übri­gen be­trieb­­li­chen Leistungen sind durch externe Geschäftsbesorgungs-, Dienst­lei­stungs-, Ser­vice- und Beratungsgesellschaften erbracht wor­den.
3.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten eine Vielzahl verschiedener Aufwand­s­-
po­­si­ti­o­nen. Diese summieren sich im abgelaufenen Geschäftsjahr 2007 auf einen Gesamt­be­trag von insgesamt € 24.522,08 / VJ € 29.079,10. Den größten Posten bilden hierbei der Aufwand für Rechts- und Beratungskosten i.H.v. € 4.368,33 / VJ € 5.626,29 sowie der Aufwand für die Hauptversammlung i.H.v. € 15.232,35 / VJ € 2.354,99. Die restlichen Aufwendungen der als geringfügig einzustufenden Positionen betrugen in Summe € 4.921,33 / VJ € 21.097,82.

3.7 Erträge aus Beteiligungen

Die Erträge aus Beteiligungen i.H.v. € 933,11 / VJ € 0,00 stammen aus der Ausschüttung eines Fonds.

3.8 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen stammen aus der Verzinsung von Bankguthaben und beliefen sich im Abschlussjahr auf den 31.12.2007 auf € 182,28 / VJ € 11.323,13.


3.9 Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen sind im Jahr 2007 nicht angefallen.

3.10 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beläuft sich zum Ende des Geschäfts­jah­res 2007 auf einen Jahresfehlbetrag-/überschuss von ins­ge­samt € 24.050,90 / VJ € 194.360,13. .

3.11 Jahresergebnis

Das Jahresergebnis entspricht mangels eines außerordentlichen Ergebnisses dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

4. Sonstige Angaben

4.1 Vorstand

Im gesamten Geschäftsjahr 2007 war
a) Herr Dipl.-Inf. Harald Buchner, Berlin
als einziges Mitglied des Vorstandes der Gesellschaft bestellt.

Dem vorbenannten Mitglied des Vorstandes der Gesellschaft wurden für seine Tätigkeit im
Ge­­schäfts­­jahr 2007 erneut keine Vergütungen gewährt.

Über das Ende des Geschäftsjahres 2007 hinaus haben sich bisher keine Än­de­rungen im
Vor­stand der Gesell­schaft ergeben.

4.2 Beschäftigte

Neben dem aktiven Vorstand waren im Geschäftsjahr 2007 keine weiteren fest angestellten Mitar­bei­ter im Unternehmen be­schäftigt.

4.3 Aufsichtsrat

Während des gesamten Geschäftsjahres 2007 waren
a) Herr Andreas Gemeinhardt, Berlin (Vorsitzender)
b) Herr David Krüger, Berlin, (stellvertretender Vorsitzender)
c) Herr Ben-Florian Henke, Berlin
zu Mitgliedern des Aufsichtsrats bestellt.

Über das Ende des Geschäftsjahres 2007 hinaus haben sich bisher keine Än­de­rungen in der Zusammensetzung des Auf­sichts­­rats der Gesell­schaft ergeben.

Für die Tätigkeit der Mitglieder des Aufsichtsrats wurden im Geschäftsjahr 2007 erneut keine Aufwandsentschädigungen geleistet.


5. Zusätzliche Angaben für Kapitalgesellschaften

5.1 Angaben zu den Aktien der Gesellschaft

Das Grundkapital der Gesellschaft ist zum Ende des Geschäftsjahres 2007 unterteilt in 3.355.000 nenn­­­­wertlose auf den Inhaber lautende Stück­aktien. Jede Aktie begründet hierbei einen Ge­sell­­schafts­­anteil (Stimm­- und Bezugsrechtsanteil) von € 1,00 des bestehenden Grundkapitals der Gesell­schaft i.H.v. € 3.355.000,00.

Die Wertpapierkennnummer der Gesellschaft lautet 676440.

Die Aktie ist derzeit nicht im Open-Market gelistet, der Telefonhandel erfolgt über die Schnigge Wertpapierhandelsbank AG.

5.2 Kapitalerhöhungen

Da im abgelaufenen Geschäftsjahr 2007 keine Kapitalmaßnahmen erfolgt sind, beträgt das Grund­ka­pital (gezeichnetes Kapital) der Gesell­schaft weiterhin € 3.355.000,00, ein­geteilt in 3.355.000 nenn­wertlose auf den Inhaber lau­tende und voll eingezahlte Stückaktien.

Die Gesellschaft verfügt derzeit nicht über ein genehmigtes Kapital.
Über das Ende des Geschäftsjahres 2007 hinaus haben sich bisher keine Än­de­rungen im
ge­zeich­­neten Kapital der Gesell­schaft ergeben.

5.3 Anteilsbesitz (mindestens 20 %) gem. § 285 Nr. 11 HGB

6. Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2007 zum 31.12.2007 i.H.v. € 24.050,90 wird auf neue Rechnung vorgetragen.
Es ergibt sich gem. § 158 Abs. 1 AktG zum Ende des Geschäftsjahres 2007 am 31.12.2007 ein Bilanzverlust i.H.v. € 4.986.938,66.
Weitere Daten


BERICHT DES AUFSICHTSRATS

Die Besetzung des Aufsichtsrates hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr 2007 geändert. Am 29. Januar 2007 legte Herr Marco Scheidler sein Aufsichtsratsmandat nieder. Herr Hartmut Georg trat am 31. Januar 2007 von seinem Amt als Mitglied des Aufsichtsrats zurück. Herr Timo Kirstein hat sein Amt am 9. Februar 2007 niedergelegt.

Durch das Amtsgericht Paderborn wurden mit Beschluss vom 20. April 2007 die Herren Andreas Gemeinhardt, David Krüger und Ben-Florian Henke mit sofortiger Wirkung zu Mitgliedern des Aufsichtsrats bestellt sowie mit Beschluss der Hauptversammlung vom 12.10.2007 als Mitglieder des Aufsichtsrats bestätigt.

Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2007 mit der Lage der Gesellschaft befasst und die Geschäftsführung des Vorstandes bei allen wesentlichen Geschäftsvorfällen und strategischen Entscheidungen eng begleitet. Die Geschäftsführung des Vorstandes hat den Aufsichtsrat über den Gang der Geschäfte und die Lage des Unternehmens regelmäßig, zeitnah und umfassend unterrichtet. Die Berichterstattung des Vorstandes umfasste alle wichtigen Informationen zur Geschäftsentwicklung und über die Lage der Gesellschaft, einschließlich der Unternehmensplanung, der strategischen Weiterentwicklung und der Rentabilität der Gesellschaft.
Der Aufsichtsrat war in alle Entscheidungen, die für das Unternehmen von besonderer Bedeutung waren, eingebunden.
Im abgelaufenen Geschäftsjahr ist der Aufsichtsrat satzungsgemäß zweimal zusammengetreten und hat sich über die aktuelle Lage und finanzielle Entwicklung der Gesellschaft informiert und diese mit dem Vorstand erörtert. Darüber hinaus wurden die Strategien der und die Erwartungen in die Beteiligungsgesellschaft, die Kursentwicklung der Aktien der Gesellschaft am vorbörslichen Handelsplatz und die vermutlichen Gründe dafür besprochen.
Der Aufsichtsrat hat sich mit dem Jahresabschluss sowie dem Lagebericht für die Gesellschaft befasst. Die Jahresabschlussunterlagen wurden den Mitgliedern des Aufsichtsrates rechtzeitig vorgelegt. Der Vorstand hat den Jahresabschluss und den Lagebericht erläutert. Nach eigener Prüfung des Jahresabschlusses und des dazugehörigen Lageberichtes, die keine Einwände ergab, stimmte der Aufsichtsrat dem Ergebnis zu und billigte den Jahresabschluss. Der Jahresabschluss ist damit festgestellt. Dem Vorschlag des Vorstandes über die Verwendung des Jahresfehlbetrages schloss sich der Aufsichtsrat an.
Der Jahresabschluss weist für das Geschäftsjahr 2007 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von Euro - 24.050,90 aus. Unter Berücksichtigung des Verlustvortrages aus dem Vorjahr ergibt sich ein Bilanzverlust in Höhe von Euro - 4.986.938,66.

Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand für die im abgelaufenen Geschäftsjahr geleistete Arbeit.

Aufsichtsratsvorsitzender