erdgas mobil GmbHLiquidiert

erdgas mobil GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2014

ERDGAS MOBIL GMBH, BERLIN

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang für das Geschäftsjahr 2014
erdgas mobil GmbH, Berlin

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss und der Lagebericht werden unter Beachtung des Gesellschaftsvertrages nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt. Die erdgas mobil GmbH, Berlin, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Für Zwecke der Offenlegung wird von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 266, § 274a, § 288 Abs. 1 und § 326 HGB Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungs bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Abschreibungen werden nach der linearen Methode entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Auf Grund untergeordneter Bedeutung wurden geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten zwischen € 150 und € 1.000 bis 2011 in einen Sammelposten gebucht und linear über 5 Jahre aufgelöst. Ab 2012 angeschaffte geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis € 410 werden im Zugangsjahr sofort in voller Höhe abgeschrieben.

Innerhalb der Finanzanlagen sind die Beteiligungen zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei unverzinslichen Ausleihungen werden die Zugänge zum Barwert aktiviert. Tilgungen werden als Abgang und Aufzinsungen als Zugang ausgewiesen.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe im Vorratsvermögen sind zu durchschnittlichen Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Die noch nicht abgerechneten Fremdaufträge sind mit den Herstellungskosten entsprechend den handelsrechtlichen Pflichtbestandteilen nach § 255 Abs. 2 HGB angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Berücksichtigung angemessener Einzelwertberichtigungen bei erkennbaren Risiken bilanziert. Zur Abdeckung des allgemeinen Ausfall- und Kreditrisikos werden sie um eine Pauschalwertberichtigung gekürzt.

Die Bankguthaben sind zum Nominalwert angesetzt.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Die Rückstellungen tragen allen erkennbaren Risiken im Rahmen der handelsrechtlichen Möglichkeiten ausreichend Rechnung. Sie werden grundsätzlich unter Berücksichtigung künftiger Preis- und Kostensteigerungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre gemäß den Veröffentlichungen der Deutschen Bundesbank abgezinst. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr werden nicht abgezinst.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Beteiligungen betreffen beteiligungsproportionale Kapitaleinzahlungen in zwei Gesellschaften, die in der Anlage zum Anhang aufgeführt sind. Die sonstigen Ausleihungen betreffen ein unverzinsliches Darlehen an ein Belegschaftsmitglied.

Im Vorratsvermögen sind im Wesentlichen die Unfertigen Leistungen aus Tankanlagenprojekten und die geleisteten Anzahlungen auf Bestellungen für diese Projekte enthalten.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen im Wesentlichen die Abrechnung fertiggestellter Tankanlagen für Kunden. Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, enthalten ausschließlich Forderungen gegen die gasmotive Deutsche Erdgastankstellen GmbH & Co. KG, Berlin, aus Lieferungen und Leistungen. In den sonstigen Vermögensgegenständen sind hauptsächlich debitorische Kreditoren enthalten. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Das Stammkapital ist voll eingezahlt. Die Kapitalrücklage resultiert aus einer Bareinlage durch den erdgas mobil e.V. im Geschäftsjahr 2010.

Die sonstigen Rückstellungen entfallen im Wesentlichen auf Personalaufwendungen, Aufwendungen für Gewährleistungauf Aufwendungen für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses. 

Sämtliche unter den Verbindlichkeiten ausgewiesenen Posten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Von den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen entfallen T € 104 auf Sicherheitseinbehalte. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in voller Höhe gegen den Alleingesellschafter erdgas mobil e.V., Berlin. Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen mit T€ 14 noch nicht fällige Steuerzahlungen.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Dr. Timm Kehler

Sprecher der Geschäftsführung

Geschäftsbereich Marktentwicklung

Dr. Olaf Rumberg

Geschäftsbereich Infrastrukturentwicklung

Berlin, den 6. Mai 2015

 Dr. Timm Kehler  Dr. Olaf Rumberg

Geschäftsführer      Geschäftsführer

erdgas mobil GmbH, Berlin

Anteilsbesitz zum 31. Dezember 2014

*) Das Eigenkapital zum 31. Dezember 2014 und die Jahresergebnisse für das Geschäftsjahr 2014 der beiden Gesellschaften standen zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses der erdgas mobil GmbH noch nicht fest. Die Liquidation der beiden Gesellschaften wurde zum 31. Dezember 2014 beschlossen.

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2014 erfolgte am 23. Juni 2015.