ALBIS Capital Verwaltung AGLiquidiert

ALBIS Capital Verwaltung AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagenspiegel

Anhang

I. Grundlagen

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den diese ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

• Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt.

• Die Abschreibungen werden soweit möglich degressiv, ansonsten linear auf die Nutzungsdauer vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gemäß gesetzlicher Bestimmungen nach § 6 Abs. 2 EStG abgeschrieben.

• Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Erkennbaren Einzelrisiken wird durch Einzelwertberichtigungen angemessen Rechnung getragen. Die sonstigen Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

A. Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten mit ihren historischen Anschaffungskosten und den kumulierten Abschreibungen ist in einem Anlagenspiegel dargestellt.

B. Finanzanlagen/ Angaben zum Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist Komplementärin der ALBIS Capital AG & Co. KG, Hamburg. Die feste Komplementäreinlage beträgt € 200.000 und ist voll eingezahlt.

C. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Pos. "Forderungen gg. verbundene Unternehmen" enthält mit € 1.541.848,91 die "Geschäftsbesorgungs- und Haftungsvergütung" gegenüber der ALBIS Capital AG & Co. KG sowie mit € 193.516,11 die Weiterbelastung der AG Kosten aus Dezember 2010 und Vormonaten gemäß Kommanditgesellschaftsvertrag an die ALBIS Capital AG & Co KG.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen eine Kautionshinterlegung für einen Rechtsstreit mit einem ehemaligen Mitarbeiter sowie einen Rückforderungsanspruch aus Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag.

D. Gezeichnetes Kapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt € 500.000,00 und ist aufgeteilt in 500.000 nennwertlose Stückaktien.

E. Gewinnrücklagen

Die gesetzliche Rücklage von 10 % des Grundkapitals, mithin € 50.000,00, wurde im Jahr 2004 eingestellt (vgl. § 150 Abs. 2 AktG).

F. Rückstellungen

Die Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken. Sie betreffen Abschluss- und Prüfungskosten sowie den Personalbereich.

G. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen

• € 174.773,08 Verbindlichkeiten an verbundene Unternehmen, in erster Linie aus Rechnungen und Kontoüberträgen der ALBIS Capital AG & Co KG;

• € 270.405,12 aus Umsatzsteuerverbindlichkeiten

• € 12.398,98 Verbindlichkeiten aus Lohn, Gehalt und sozialer Sicherheit sowie Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuern.

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

A. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten weitestgehend Erträge aus der Erstattung der Kosten für die Geschäftsführung der ALBIS Capital AG & Co. KG.

B. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die Position beinhaltet Buchhaltungs-, Prüfungs- und Beratungskosten einschließlich Dienstleistungen von verbundenen Unternehmen, Aufwendungen für Versicherungen und Kraftfahrzeuge sowie allgemeine Kosten für die Durchführung des Geschäftsbetriebes.

C. Erträge aus Beteiligungen

Als persönlich haftender Gesellschafter erhält die Gesellschaft gemäß § 11, Ziff. 1, Lit. a) des Kommanditgesellschaftsvertrages vorab eine ergebnisunabhängige Geschäftsbesorgungs- und Haftungsvergütung von 0,75 % p.a. zzgl. gesetzlicher Umsatzsteuer auf das jeweils zum Jahresende gezeichnete Kommanditkapital der ALBIS Capital AG & Co. KG.

V. Sonstige Angaben

A. Sonstige Pflichtangaben gem. § 285 Abs. 11a HGB

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftender Gesellschafter der ALBIS Capital AG & Co. KG, Hamburg.

B. Anzahl der Mitarbeiter

Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer betrug 8.

C. Geschäfte mit nahestehenden Personen

Bezogene Leistungen von verbundenen Unternehmen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat die Gesellschaft mit verbundenen Unternehmen folgende Leistungen ausgetauscht:

Leistungen an verbundene Unternehmen

D. Organe der Gesellschaft

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehören an:

die Gesamtbezüge des Aufsichtsrates betrugen für das Geschäftsjahr 2010 € 35.000,00.

Vorstand

Bezüglich der Angabe der Vergütung des Vorstandes wird die Befeiungsvorschrift des § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen.

E. Angabe gemäß § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG

Die ALBIS Finance AG, Hamburg hält 500.000 nennwertlose Stückaktien (100 %) an der Gesellschaft.

F. Konzernzugehörigkeit:

Der Jahresabschluss der ALBIS Capital Verwaltung AG wird in den Teilkonzernabschluss der ALBIS Finance AG, Hamburg sowie in den Konzernabschluss der ALBIS Leasing AG, Hamburg einbezogen.

G. Gewinnverwendungsvorschlag gem. § 170 II AktG

Der Vorstand schlägt vor, den Bilanzgewinn in Höhe von € 957.281,84 auf neue Rechnung vorzutragen.