DERTOUR Partner-Service GmbH & Co. KG

DER Touristik Partner-Service GmbH & Co. KG

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 ist nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsge­setz­buches (HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Personengesellschaft i.S.d. § 264a i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 Abs. 2 und 3 sowie 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt ist.

Zur besseren Darstellung der Ertragslage werden die Erlöse aus EDV-Leistungen in den sonstigen betriebli­chen Erlösen (TEUR 1.891; Vorjahr TEUR 2.056) und Aufwendungen für EDV- Leistungen (TEUR 1.937; Vor­jahr  TEUR 2.124) in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen.

Die Wertansätze der Bilanz zum 31. Dezember 2022 wurden unverändert übernommen.

Ein Lagebericht wurde aufgrund des Wahlrechts gemäß § 264 Abs. 1 HGB nicht erstellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaf­fungskosten, vermindert um planmäßige und gegebenenfalls um außerplanmäßige Ab­schreibungen, bilan­ziert. Die immateriellen Vermögenswerte enthalten im Wesentlichen Software. Die imma­teriellen Vermögens­gegenstände werden grundsätzlich linear entsprechend ihrer jeweiligen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Für selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens besteht nach § 248 Abs. 2 HGB ein Aktivierungswahlrecht. Die Gesellschaft übt dieses grundsätzlich dahin gehend aus, dass kei­ne Aktivierung stattfindet, sondern dass eine ergebniswirksame Erfassung der hierfür anfallenden Aufwen­dungen erfolgt.

Sachanlagen werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um nutzungsbedingte planmäßige sowie gegebenenfalls erforderliche außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dau­ernder Wertminderung, bewertet. Bei vollständigem oder teilweisem Entfall der Gründe für eine außerplanmä­ßige Abschreibung wird gemäß § 253 Abs. 5 HGB eine Wertaufholung vorgenommen. Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des beweglichen Sachanlagevermögens werden nach der linearen Abschreibungs­methode vorgenommen. Fremdkapitalkosten werden nicht als Teil der Anschaffungs- oder Herstellungsko­sten angesetzt. Die Nutzungsdauern der wesentlichen Gruppen sind folgender Aufstellung zu ent­nehmen:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanz­stichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen wer­den abgeschrieben.

Das Eigenkapital ist unter Berücksichtigung der vollständigen Verwendung des Jahresergebnisses darge­stellt. Die Kapitalanteile der Kommanditisten sind zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in angemes­sener Höhe. Rückstellungen werden unter Beachtung zukünftiger Preis- und Kostenänderungen mit ihrem Er­füllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Ge­schäftsjahres im Anlagenspiegel (Bestandteil des Anhangs) dargestellt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig. Die Forderungen gegenüber Gesellschafter belaufen sich auf EUR 5.518.107,54 (Vorjahr EUR 4.475.316,62), da­von EUR 272.962,03 (Vorjahr: EUR 202.264,61) aus Lie­fe­run­gen und Leistungen.

3. Eigenkapital
Das Gesellschaftskapital beträgt unverändert 50.000,00 € und entfällt in voller Höhe auf die Kapitalanteile der Kommanditisten.

4. Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkei­ten gegenüber Gesellschaftern betragen EUR 3.455.236,95 (Vorjahr EUR 1.187.700,70) . Sie resultieren in Hö­he von EUR 3.198.232,47 (Vorjahr: EUR 255.503,26) aus Lie­fe­run­gen und Leistungen und in Höhe von EUR 257.004,48 (Vorjahr:EUR 324.830,56) aus Gewinn­an­tei­len und Zin­sen.
Die Verbindlichkeiten werden nicht durch Pfandrechte u. ä. Rechte gesichert.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

V. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse
Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum 31. Dezember 2023 bestehen keine Verpflichtungen aus längerfristigen Miet- und Leasingverträgen.

3. Gesellschafter
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die DER Touristik Partner-Service Verwaltungs GmbH, Köln (HRB 4865 beim Amtsgericht Köln). Die Komplementärin leistet keine Kapitaleinlage.
100 % der Kapitalanteile (40.000,00 €) werden von den Kommanditisten gehalten, die Kapitaleinlage beträgt je­weils 10.000,00 €.
4. Geschäftsführung
Die Geschäftsführung der Gesellschaft wird von der Komplementärin ausgeübt. Geschäftsführer der DER Touristik Partner-Service Verwaltungs GmbH, Köln, waren im Geschäftsjahr 2023:
- Maximilian Küppers, Bergisch-Gladbach, Diplom-Betriebswirt, Bereichsleitung
Kaufmännische Geschäftsführung Kooperationen der DER Deutsches Reisebüro GmbH & Co. OHG,   Frankfurt am Main, Verwaltungssitz Köln
- Michael Dohmen, Köln, Reiseverkehrskaufmann, Bereichsleitung Vertrieb der DER Touristik Deutschland   GmbH, Köln

5. Ereignisse nach dem Abschlussstichtag (Nachtragsbericht)
Ereignisse nach dem Abschlussstichtag mit wesentlicher Auswirkung auf den Jahresabschluss zum 31. De­zember 2023 lagen nicht vor.

6. Konzernverhältnisse
Der Jahresabschluss der DER Touristik Partner-Service GmbH & Co. KG, Köln, wird "At Equity" in den Kon­zernabschluss der REWE-ZENTRALFINANZ eG, Köln, einbezogen (größter und kleinster Konsolidierungs­kreis). Der Konzernabschluss der REWE-ZENTRALFINANZ eG, Köln, wird nach International Financial Re­porting Standards (IFRS), wie sie in der EU anzuwenden sind, erstellt und zusammen mit dem Konzernlage­bericht im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht und im Genossenschaftsregister Köln, Nummer GnR 631, hinterlegt.

Köln, den 28. August 2023

DER Touristik Partner-Servi­ce GmbH & Co. KG
Geschäftsführung

Maximilian Küppers                                                 Michael Dohmen

Anlagenspiegel

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.11.2024 festgestellt.