Assetando New Energy GmbHLiquidiert

Cologne Trust Fund Management GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

I. Vorbemerkungen

1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Firma: Cologne Trust Fundmanagement GmbH

Sitz: Köln

Handelsregister: Amtsgericht Köln, HRB 81953

2. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Gliederungsschemata der §§ 266, 275 HGB erstellt, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung kommt.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach den für mittelgroße Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften aufgestellt. Für den Anhang wurden teilweise die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB in Euro aufgestellt. Auf fremde Währungen lautende Beträge wurden zum Stichtagskurs umgerechnet. Darüber hinaus wurden die Vorschriften des GmbHG beachtet.

Die Grundsätze wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung erfolgte nach dem going-concern-Prinzip und unter Anwendung der Vorschriften des Bilanzrichtline-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) in der Fassung vom 23. Juli 2015. Die Vergleichbarkeit der Umsatzerlöse bleibt trotz des neuen Umsatzerlösbegriffes gemäß § 277 Abs.1 HGB bestehen, da sich keine Änderungen auf Grund der Neudefinition ergeben.

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten - und soweit abnutzbar - vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden linear auf Basis der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern vorgenommen.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich ggf. außerplanmäßiger Abschreibungen bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen werden bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung vorgenommen.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet.

Liquide Mittel sind mit dem Nominalbetrag des Kassenbestandes und der Bankguthaben angesetzt.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie werden in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Zur Aufgliederung der Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den nachfolgenden Anlagespiegel verwiesen.

Im Geschäftsjahr wurden EUR 58.521,06 (Vorjahr EUR 506,00) planmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Außerplanmäßige Abschreibungen wegen voraussichtlich dauernder Wertminderung auf Finanzanlagen wurden in Höhe von EUR 18.503,02 (Vorjahr EUR 0,00).

2. Weitere Aktivposten

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Rechnungsabgrenzungsposten

Unter dem Rechnungsabgrenzungsposten werden nur transitorische Abgrenzungen ausgewiesen.

3. Eigenkapital

Als gezeichnetes Kapital ist das Stammkapital in Höhe des Nennbetrages ausgewiesen.

Der Bilanzgewinn besteht aus dem Jahresüberschuss des laufenden Jahres von EUR 177.989,66 (Vorjahr EUR 209.883,29) zuzüglich des Gewinnvortrages von EUR 194.158,04 (Vorjahr EUR 134.274,75) abzüglich der Ausschüttung von EUR 0,00 (Vorjahr 150.000,00).

Der Bilanzgewinn des laufenden Jahres von EUR 372.147,70 (Vorjahr EUR 194.158,04) soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

4. Rückstellungen

Die Rückstellungen weisen die folgende Zusammensetzung auf:

5. Verbindlichkeiten

Nach Restlaufzeiten gliedern sich die Verbindlichkeiten wie folgt:

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Abschreibungen

Es wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf das Anlagevermögen nach § 253 Abs. 2 S. 3 in Höhe von EUR 18.503,02 (Vorjahr EUR 0,00) vorgenommen.

Es wurden keine außerplanmäßige Abschreibungen auf das Umlaufvermögen (Forderungen) nach

§ 253 Abs. 3 S. 3 vorgenommen.

2. Außerordentliche Aufwendungen und Erträge

Im Berichtsjahr waren keine außerordentlichen Aufwendungen und Erträge zu verzeichnen.

3. Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag in Höhe von EUR 94.375,65 (Vorjahr EUR 100.827,00) entfallen ausschließlich auf das ordentliche Ergebnis.

V. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführer schlagen vor, den Bilanzgewinn in Höhe von EUR 372.147,70 (Vorjahr EUR 194.158,04) auf neue Rechnung vorzutragen.

VI. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse und Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse und sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

2. Geschäftsführung Vertretung

Die Geschäftsführung obliegt Herrn Ralf Süßer, Kaufmann, Köln.

3. Arbeitnehmer

Im Zeitraum 1. Januar bis 31. Dezember 2016 wurden 2 Arbeitnehmer beschäftigt (Vorjahr 1).

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 20.10.2017 festgestellt.