LOG AGLiquidiert

LOG AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

3. Erläuterungen zum Jahresabschluss

3.1 Rechtliche Verhältnisse

Die rechtlichen Verhältnisse der LOG AG, Berlin, im folgenden Gesellschaft genannt, stellen sich zum Ende des Geschäftsjahres 2009 am 31.12.2009 im Überblick wie folgt dar:

3.2 Historie

Die Gesellschaft wurde am 05.11.2003 unter dem Namen LOG AG mit Sitz in München errichtet (UR-Nr. 1034/2003 des Notars Ulrich Schnabel). Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 16.03.2004 beim Amtsgericht München unter der Handelsregister-Nummer HRB 151 679 B.

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 20.11.2008 wurde der Sitz der Gesellschaft nach
Berlin verlegt. Die Anpassung der Satzung wurde am 09.01.2009 im Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter der Handelsregister-Nummer HRB 117 153 B eingetragen.

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 07.07.2009 wurde das Grundkapital um
EUR 350.000 auf EUR 400.000 erhöht. Die Kapitalerhöhung ist zum Bilanzstichtag durchgeführt.

Die Satzung wurde in § 4 (Höhe und Einteilung des Grundkapitals) geändert. Die Eintragung der Änderung ist am 24.08.2009 im Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter dem Aktenzeichen HRB 117153 B erfolgt.

3.3 Geschäftsgegenstand

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 20.11.2008 wurde der Geschäftsgegenstand der Gesellschaft lt. Satzung angepasst bzw. ergänzt.

"Gegenstand des Unternehmens sind:

- die Gründung und der Erwerb von sowie die Beteiligung an Unternehmen,

- die Veräußerung von Unternehmen und die Beteiligung hieran, die Übernahme der
Geschäftsführung dieser Unternehmen,

- die Verwaltung der Beteiligungen an Unternehmen,

- die Führung und Entwicklung des Konzerns und seiner Konzernunternehmen sowie die Erbringung zentraler Dienstleistungen innerhalb des Konzerns,

- die Verwaltung eigener Vermögenswerte."

3.4 Entwicklung

Zum Ende des abgelaufenen Geschäftsjahres 2009 am 31.12.2009 betrug das Grundkapital
(gezeichnetes Kapital) der Gesellschaft EUR 400.00,00 / VJ EUR 50.000,00. Das Grundkapital ist eingeteilt in 400.000 nennwertlose, auf den Inhaber lautende und voll eingezahlten Stückaktien.

Mit Beschluss der außerordentlichen Hauptversammlung vom 07.07.2009 wurde

- das Grundkapital der Gesellschaft von EUR 50.000 um EUR 350.000 auf EUR 400.000 durch die Ausgabe von 350.000 nennwertlosen auf den Inhaber lautenden Stückaktien erhöht;

- die Satzung wie folgt geändert:

- "§ 4 Höhe und Einteilung des Grundkapitals

(1) Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt EUR 400.000,00 (i.W.: Euro vierhunderttausend), Es ist in 400.000 auf den Inhaber lautende nennwertlose Stückaktien eingeteilt.

(2) Die Form der Aktienurkunden sowie der Gewinnanteil- und Erneuerungsscheine bestimmt der Vorstand im Einvernehmen mit dem Aufsichtsrat. Der Anspruch der Aktionäre auf Verbriefung ihres Anteils ist ausgeschlossen.

(3) Bei Kaitalerhöhungen kann die Gewinnbeteiligung neuer Aktien abweichend von § 60 AktG bestimmt werden."

Die beschlossenen Anpassungen der Satzung wurden am 24.08.2009 im Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter der Handelsregister-Nummer HRB 117 153 B eingetragen.

Über das Ende des Geschäftsjahres 2009 zum 31.12.2009 hinaus haben sich keine weiteren Änderungen im Grundkapital der Gesellschaft ergeben.

3.5 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

3.5.1 Allgemeines

Der Jahresabschluss 2009 zum 31.12.2009 ist unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) §§ 242 ff., der §§ 264 ff. und nach Maßgabe der Vorschriften des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

3.5.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die dem Jahresabschluss zugrunde liegenden Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sind im abgelaufenen Geschäftsjahr kontinuierlich angewandt worden.

Die Bilanz per 31.12.2009 ist aus den Ansätzen der Bilanz zum 31.12.2008 unter Berücksichtigung der Geschäftsvorfälle des abgelaufenen Geschäftsjahres 2009 entwickelt worden.

Die Bewertung erfolgt nach den Vorschriften der §§ 252 ff. und § 279 ff. HGB.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den für mittelgroße Kapitalgesellschaften geltenden Gliederungsvorschriften i.S.d. § 267 Abs. 2 HGB, entsprechend den § 266 und § 275 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

4. ERLÄUTERUNGEN zur Bilanz

4.1 Anlagevermögen (Sach- und Finanzanlagen)

Das Anlagevermögen ist grundsätzlich zu Anschaffungs- zuzüglich der Nebenkosten zu bewerten. Abschreibungen bzw. Wertberichtigungen auf das Anlagevermögen erfolgt in Höhe des Betrages, der nach vorsichtiger vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Als Grundlage zur Feststellung der Abschreibungshöhe dienen alle zum Bilanzstichtag und darüber hinaus bekannt gewordenen Sachverhalte, die eine dauerhafte Wertminderung der Anlagewerte vermuten
lassen. Im Jahr 2009 sind keine Abschreibungen auf das Anlagevermögen durchgeführt worden.

Werte im Anlagevermögen bestehen zum Ende des Geschäftsjahres in Form einer Beteiligung an der Nau Real Estate Group AG (vormals eeMaxx Energy Systems AG) i.H.v. EUR 393.712,25.

4.2 Umlaufvermögen

4.2.1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu den Anschaffungskosten bewertet. Ausfallrisiken sind entsprechend zu berücksichtigen. Forderungen mit einer Laufzeit von über einem Jahr liegen nicht vor. Zum 31.12.2009 lag eine Forderung gegenüber dem Finanzamt in Form eines sonstigen Vermögensgegenstandes i.H.v. EUR 14,33 aus anrechenbarer Kapitalertragssteuer sowie Solidaritätszuschlag vor.

4.2.2 Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten (Liquide Mittel)

Die liquiden Mittel in Form von Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt und betragen zum Jahresende EUR 403,96.

4.3 Buchmäßiges Eigenkapital

Das buchmäßige Eigenkapital der Gesellschaft ergibt sich aus dem gezeichneten Kapital, der Kapitalrücklage unter Berücksichtigung des Jahresergebnisses des abgelaufenen Geschäftsjahres und den Verlustvorträgen aus dem Vorjahr.

Das buchmäßige Eigenkapital erhöhte sich aufgrund der Kapitalerhöhung i.H.v. EUR 350.000,00 abzüglich des Jahresfehlbetrages in Höhe von EUR 7.241,00 auf EUR 389.885,21 im Vergleich zum Vorjahr EUR 47.126,21. Dies entspricht einem Anteil des buchmäßigen Eigenkapitals am gezeichneten Kapital der Gesellschaft von etwa 97,5%/VJ 94,2%.

4.4 Rückstellungen

Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie entsprechen den zu erwartenden Aufwendungen.

Es wurden im Geschäftsjahr keine Rückstellungen gebildet.

Steuerrückstellungen entsprechend § 274 Abs. 1 HGB waren nicht zu bilden.

4.5 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Zahlungsbetrag angesetzt. Im Geschäftsjahr 2009 lagen kurzfristige Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 4.245,33 vor.

Diese gliedern sich wie folgt:

Bankhaus Gebr. Martin (Belieferung und Erstzulassung von Aktien) EUR 3.213,00

advantec Beteilig. AG & Co. KGaA (Darlehen verzinslich, kurzfristig) EUR 1.016,17

Depotgebühren EUR 16,16

Mittel- und langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

5. ERLÄUTERUNGEN zur Gewinn- und Verlustrechnung

5.1 Umsatzerlöse und sonstige betriebliche Erträge

Die Umsatzerlöse i.H.v. EUR 0,91 resultieren ausschließlich aus neutralen Erträgen, die sich aus der Rundung bei der Berechnung der Steuererstattung für das Vorjahr ergeben.

5.2 Materialaufwand

Der Materialeinsatz entspricht dem Einstandspreis der veräußerten Anteile. Da im Abschlussjahr keine Anteilsveräußerungen erfolgten, wurde auch kein Material eingesetzt (vgl. Punkt 5.1).

5.3 Personalaufwand

Im Geschäftsjahr 2009 waren neben dem aktiven Vorstand keine fest angestellten Mit­arbeiter im Unternehmen beschäftigt. Alle übrigen notwendigen betrieblichen Leistungen sind durch externe Dienstleistungs-, Service- und Beratungsgesellschaften erbracht worden.

5.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben das Ergebnis der Gesellschaft mit einem Betrag i.H.v. EUR 7.279,00 belastet. Dies ergibt sich im Wesentlichen aus 3 wesentlichen Posten, Rechts- und Beratungskosten i.H.v. EUR 2.428,40, Fremdarbeiten (Erstzulassung/Belieferung auf Grund Kapitalerhöhung) i.H.v. EUR 2.700,00, sowie nicht anrechenbarer Vorsteuer i.H.v. EUR 1.060,04 sowie weiteren kleineren Posten

5.5 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge stammen aus der Verzinsung von Bankguthaben und betragen EUR 54,33.

5.6 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beläuft sich zum Ende des Geschäftsjahres 2009 auf einen Jahresfehlbetrag i.H.v. EUR 7.241,00.

5.7 Jahresergebnis

Das Jahresergebnis entspricht mangels eines außerordentlichen Ergebnisses dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

6. Sonstige Angaben

6.1 Geschäftsleitung / Vorstand

Mit Wirkung zum 20.11.2008 wurden

a) Dr. Petra Seebauer, Willmering,

mit sofortiger Wirkung von ihren Pflichten als Vorstand abberufen.

Zum 20.11.2008 wurde lt. Eintrag vom 09.01.2009 im Handelsregister

a) Harald Buchner, Berlin,

zum Vorstand der Gesellschaft bestellt.

Harald Buchner ist mit der Befugnis ausgestattet, die Gesellschaft allein zu vertreten.

Dem vorbenannten Vorstand der Gesellschaft wurde für seine Tätigkeit im abgelaufenen Geschäftsjahr 2009 keine Vergütungen gewährt.

Über das Ende des Geschäftsjahres 2009 hinaus haben sich bisher keine Änderungen in der Geschäftsleitung der Gesellschaft ergeben.

6.2 Personal

Im Geschäftsjahr 2009 waren neben dem aktiven Vorstand keine fest angestellten Mitarbeiter im Unternehmen beschäftigt. Alle nicht durch die Vorstände selbst ausgeführten betrieblichen Leistungen sind durch qualifizierte externe Dienstleistungs-, Service- und Beratungsgesellschaften erbracht worden.

6.3 Aufsichtsrat

Zum Anfang des Geschäftsjahres 2008 waren

a) Birgit Schneider, München (Vorsitzende),

b) Mandy Riedel, Straubing (stellvertretende Vorsitzende),

c) Gerhard Seebauer, Willmering (Beisitzer),

zu Mitgliedern des Aufsichtsrats bestellt.

Die vorbenannten Mitglieder des Aufsichtsrats haben durch Abberufung vom 20.11.2008 ihre Mandate niedergelegt.

Mit Beschluss der außerordentlichen Hauptversammlung vom 20.11.2008 wurden

a) Egbert Trillhose, Berlin (Aufsichtsratsvorsitzender)

b) Christiane Schmidt, Berlin (stellvertretende Vorsitzende),

c) Yvonne Everién, Berlin (Beisitzerin),

zu neuen Mitgliedern des Aufsichtsrats bestellt.

Mit Wirkung zum 28.02.2009 hat Frau Yvonne Everién, Berlin, ihr Amt als Aufsichtsratsmitglied frist- und formgerecht niedergelegt. Mit sofortiger Wirkung zum 21.01.2009 wurde
Herr Falk Wegener, Berlin, durch eine außerordentliche Hauptversammlung zum neuen
Mitglied des Aufsichtsrates bestellt.

Über das Ende des Geschäftsjahres 2009 hinaus haben sich bislang keine weiteren Veränderungen in der Zusammensetzung des Aufsichtsrats der Gesellschaft ergeben. Für die geleistete Tätigkeit der Mitglieder des Aufsichtsrats wurden auch im Geschäftsjahr 2009 keine Vergütungen oder Aufwandsentschädigungen vereinbart und gewährt.

7. Zusätzliche Angaben für Kapitalgesellschaften

7.1 Angaben zum Grundkapital der Gesellschaft und zu den erfolgten Kapitalerhöhungen

Zum Ende des abgelaufenen Geschäftsjahres 2009 am 31.12.2009 betrug das gezeichnete Kapital der Gesellschaft € 400.000,00 / VJ € 50.000,00. Mit Beschluss der außerordentlichen Hauptversammlung vom 07.07.2009 wurde das Grundkapital der Gesellschaft durch Ausgabe von 350.000 nennwertlosen auf den Inhaber lautenden Stückaktien von EUR 50.000,00 um EUR 350.000,00 auf EUR 400.000,00 erhöht.

Über das Ende des Geschäftsjahres 2009 zum 31.12.2009 hinaus haben sich bisher keine weiteren Änderungen im Grundkapital der Gesellschaft ergeben.

8. Ergebnisverwendung

Der festgestellte Jahresfehlbetrag des abgelaufenen Geschäftsjahres 2009 i.H.v. EUR 7.241,00 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Es ergibt sich gem. § 158 Abs. 1 AktG zum Ende des Geschäftsjahres 2009 am 31.12.2009 ein Bilanzverlust i.H.v. EUR 10.114,79.

WEITERE DATEN

Bericht des Aufsichtsrats über das Geschäftsjahr
vom 01.01.2009 bis 31.12.2009

Die Besetzung des Aufsichtsrates hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr 2009 geändert.

Frau Yvonne Everién hat ihr Amt am 20.01.2009 niedergelegt und wurde im Rahmen der außerordentlichen Hauptversammlung vom 21.01.2009 abberufen. Herr Falk Wegener wurde mit Beschluss der Hauptversammlung vom 21.01.2009 zum Mitglied des Aufsichtsrats bestellt.

Während des Geschäftsjahres 2009 hat sich der Aufsichtsrat durch den Vorstand über die Lage der Gesellschaft und die wesentlichen Geschäftsvorgänge mündlich unterrichten lassen. Der Aufsichtsrat ist im abgelaufenen Geschäftsjahr einmal zusammengetreten. Gegenstand der Beratung war in der Berichtszeit insbesondere der Wirtschafts- und Liquiditätsstatus der Gesellschaft sowie deren Zukunftsaussichten.

Der vom Vorstand aufgestellte Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2009 ist unter Einbeziehung des Anhangs von uns geprüft worden.

Nach dem abschließenden Ergebnis unserer Prüfung haben wir keine Einwendungen zu erheben. Wir billigen den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss. Dieser ist damit festgestellt.

Der Jahresabschluss weist für das Geschäftsjahr 2009 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von Euro 7.241,00 aus. Unter Berücksichtigung des Verlustvortrages aus dem Vorjahr ergibt sich ein Bilanzverlust in Höhe von EUR 10.114,79.

Der Aufsichtsrat schließt sich dem Vorschlag des Vorstandes, den Jahresfehlbetrag in
Höhe von EUR 7.241,00 auf neue Rechnung vorzutragen, an.