MCS Malta Clean & Service GmbH

MCS Malta Clean & Service GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

MCS Malta Clean & Service GmbH, Köln

(Amtsgericht Köln, HRB 93368)

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 wurde nach den
deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die größenabhängigen Erleichterungen nach § 288 Abs. 1 HGB werden teilweise angewandt.

Die Gliederung der Bilanz entspricht den Bestimmungen des § 266 HGB. Die Bilanz ist in Kontenform aufgestellt. Eine Erweiterung des Gliederungsansatzes nach § 265 Abs. 5 HGB wurde vorgenommen, um die Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Körperschaften abzubilden. Als nahestehende Körperschaften werden der Malteser Hilfsdienst e.V., Köln und dessen Tochtergesellschaften betrachtet.

Die in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung oder wahlweise im Anhang anzubringenden Vermerke, wurden zur besseren Klarheit und Übersichtlichkeit der Angaben teilweise im Anhang aufgeführt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten abzüglich der kumulierten planmäßigen Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibung erfolgt grundsätzlich linear. Den Abschreibungen liegt die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zu Grunde. Diese beträgt für Technische Anlagen zwischen fünf und zehn Jahren und für andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen drei und 14 Jahren. Abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 und höchstens EUR 1.000,00 ohne Umsatzsteuer werden als Sammelposten im Jahr der Anschaffung erfasst. Die gewinnmindernde Auflösung des Sammelpostens erfolgt über 5 Jahre zu jeweils einem Fünftel, beginnend im Jahr der Bildung. Bei Ausscheiden eines Vermögensgegenstandes aus dem Vermögen wird der Sammelposten nicht gemindert.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten (gleitender Durchschnittswert) unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert.

Die Bewertung der flüssigen Mittel erfolgt zum Nennwert.

Der Ansatz des gezeichneten Kapitals erfolgt zum Nennbetrag.

Der Wertansatz der Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Bei Bewertung des Erfüllungsbetrages werden angemessene Kostensteigerungen berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagengitter.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Restlaufzeit der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beträgt sämtlich bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit EUR 369.976,14 (Vorjahr: EUR 539.991,82) in voller Höhe Lieferungen und Leistungen.

Die Forderungen gegen nahestehende Körperschaften beinhalten mit EUR 58.748,41 (Vorjahr: EUR 53.761,99) ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

3. Gezeichnetes Kapital

Als Gezeichnetes Kapital wird das Stammkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 25.000,00 ausgewiesen.

4. Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt EUR 229.000,87 (im Vorjahr: EUR 229.000,87).

5. Gewinnvortrag

Der Gewinnvortrag beträgt EUR 722.863,19 (im Vorjahr: EUR 650.221,31).

6. Rückstellungen

Bei den Steuerrückstellungen handelt es sich um Rückstellungen für voraussichtliche Steuerabschlusszahlungen für Gewerbesteuer und Körperschaftsteuer des Berichtsjahres.

Die sonstigen Rückstellungen (EUR 205.981,67; Vorjahr: EUR 286.192,87) betreffen Verpflichtungen für Personalaufwendungen aus Urlaubsrestansprüchen (EUR 119.337,93; Vorjahr: EUR 109.969,77), die ausstehende Schwerbehindertenausgleichsabgabe (EUR 5.880,00; Vorjahr: EUR 3.220,00), noch zu leistende Beiträge an die Berufsgenossenschaft (EUR 7.823,14; Vorjahr: EUR 0,00) und rechtliche Risiken (EUR 69.401,60; Vorjahr: EUR 167.803,10) sowie Aufwendungen für die Erstellung und Prüfung von Jahresabschluss und Steuererklärungen (EUR 3.539,00; Vorjahr: EUR 5.200,00).

7. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten beträgt, wie im Vorjahr, sämtlich bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber anderen Einrichtungen innerhalb des Malteser Konzerns.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit EUR 879,38 (Vorjahr: EUR 2.164,55) Liefer- und Leistungsverbindlichkeiten und mit EUR 14.983,47 (Vorjahr: EUR 33.635,12) sonstige Verbindlichkeiten.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Verträgen, die zum Abschlussstichtag bestehen, betragen EUR 253.400,29 (Vorjahr: EUR 235.246,87), davon EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00) gegenüber
verbundenen bzw. nahestehenden Unternehmen.

D. Sonstige Angaben

Mi tarbeiter

Die durchschnittliche Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer nach Köpfen ist folgender Aufstellung zu entnehmen:

Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:

Dipl.-Kfm. Daniel Linzbauer, Geschäftsführer der MCS Malta Clean & Service GmbH, Übach-Palenberg

Kfr. Antja Schulz, Geschäftsführerin der MCS Malta Clean & Service GmbH, Düren

Mit der Befugnis im Namen der Gesellschaft mit sich als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt den Gesellschaftern vor, den Jahresüberschuss 2023 auf das folgende
Geschäftsjahr vorzutragen.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist als 51%ige Tochtergesellschaft der Valletta GmbH, Köln, eine Konzerngesellschaft der Malteser Deutschland gemeinnützige GmbH, Köln.

Der Jahresabschluss der MCS Malta Clean & Service GmbH wird in den Konzernabschluss der Malteser Deutschland gGmbH, Köln, einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten und zugleich größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im E-Bundesanzeiger veröffentlicht.

Abschlussprüferhonorar

Die Angabe bezüglich des Gesamthonorars des Abschlussprüfers erfolgt ausschließlich im Konzernabschluss der Malteser Deutschland gemeinnützige GmbH.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 02. Oktober 2024