Schauenburg Service GmbH

Schauenburg Service GmbH

Mülheim an der Ruhr

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Schauenburg Service GmbH hat ihren Sitz in Mühlheim. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Duisburg unter HRB 16291 eingtragen.

Der Jahresabschluss des Schauenburg Service GmbH ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und 264 ff. Handelsgesetzbuch und des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgsellschaften. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1. Anlagevermögen

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungs-/Herstellungskosten aktiviert und soweit abnutzbar vermindert um Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen der immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen erfolgen planmäßig entsprechend der branchenüblichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode.

Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungkosten bis zur EUR 150,00 betragen, wurden im Jahre des Zugnags voll abgeschrieben. Für Anschaffungskoten, die über EUR 250,00 liegen und den Betrag vor EUR 1.000,00 nicht überschreitet, wurde ein Sammelposten gebildet, der mit einem Fünftel jährlich abgeschrieben wird.

2.2. Vorräte

Handelsware sind zur Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren Marktpreisen aktiviert.

2.3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem durch Wertberichtigung geminderten Wert angesetzt.

2.4. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Die Bewertung des Kassenbestandes und der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgen zum Nennwert.

2.5. Latente Steuern

Latente Steuern werden mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz zum Zeitpunkt des Abbaus des Differenzen bewertet. Es erfolgt keine Saldierung von aktiven und passiven latenten Steuern.

2.6. Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt unter Berücksichtigung künftiger Preis- und Kostensteigerungen nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gem. § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

2.7. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Angaben zu den Posten der Bilanz

3.1. Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind sämtlich kurzfristig.

3.2. Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden nach der PUC-Methode i.S.v. IAS 19 unter Verwendung der "Richttafeln 2018 G" ermittelt. Für die Abzinsung wurde pauschal der durchschnittliche Marktzinssatz von 10 Jahren bei einer restlichen Laufzeit von 15 Jahren von 1,83% gemäß der Rückstellungabzinsungsverordnung vom 18. November 2009 verwendet. Erwartete Ratensteigerungen werden mit 2% sowie ein Gehaltstrend von 0,0% unverändert zum Vorjahr berücksichtigt.

Der Erfüllungsbetrag gem. § 253 HGB mit siebenjährigen Durchschnittszins (1,75%) beträgt EUR 231.846,00 und übersteigt den Bilanzansatz um EUR 1.476,00. In Höhe des Unterschiedsbetrags besteht nach § 253 Abs. 6 HGB eine Gewinnausschüttungssperre.

3.3 Die Laufzeit der Verbindlichkeiten beträgt:

 4. Sonstige Angaben

Haftungsverhätnisse liegen nicht vor. Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen bestehen wie folgt und werden in Zukunft in folgender Höhe erwartet:

Die durchschnittliche Mierarbeiterzahl betrug im Geschäftsjahr 34.

Mülheim a.d.Ruhr, Juli 2024

Geschäftsführung

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 19. Juli 2024