BWSB Business Workflow Software Berlin GmbH

orgAnice GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2012 bis zum 30.09.2013

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. ALLGEMEINE ANGABEN

1.1 Rechtliche Verhältnisse

Die rechtlichen Verhältnisse der orgAnice GmbH, Berlin, im folgenden Gesellschaft genannt, stellen sich zum Ende des Geschäftsjahres 2012/2013 am 30.09.2013 im Überblick wie folgt dar:

1.2 Historie

Die Gesellschaft wurde am 04.12.2003 mit einem Stammkapital von 332.000,00 EUR unter dem Namen Protektor Fünfte Vermögensverwaltungs GmbH mit Sitz in Berlin gegründet. Die Eintragung im Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg erfolgte am 14.01.2004 unter der Handelsregister-Nummer HRB 91459. Seit dem 14.07.2004 firmiert sie unter dem Namen orgAnice GmbH.

1.3 Geschäftsgegenstand

Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung, die Herstellung und der Vertrieb von Software und Software-Lizenzen, die Unternehmensberatung im Bereich der Datenverarbeitung und Organisation sowie die damit im Zusammenhang stehenden Geschäfte. Die Gesellschaft kann Zweigniederlassungen im In- und Ausland errichten, andere, den Gesellschaftszweck fördernde Unternehmen erwerben, gründen oder sich an solchen beteiligen.

1.4 Entwicklung

Zum Ende des abgelaufenen Geschäftsjahres 2012/2013 am 30.09.2013 betrug das Stammkapital (gezeichnetes Kapital) der Gesellschaft EUR 332.000,00 / VJ EUR 332.000,00. Über das Ende des Geschäftsjahres hinaus haben sich keine Änderungen am Stammkapital der Gesellschaft ergeben.

1.5 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1.5.1 Allgemeines

Bezüglich der Rechnungslegungsvorschriften und der daraus resultierenden Rechtsfolgen gilt die Gesellschaft als "kleine Kapitalgesellschaft" im Sinne von §267 HGB und ist nach § 238 HGB buchführungspflichtig. Der Jahresabschluss 2012/2013 zum 30.09.2013 wurde ausgehend von den Vortragswerten der Vorjahresbilanz unter Berücksichtigung der Geschäftsvorfälle des laufenden Geschäftsjahres aus den Büchern der Gesellschaft aufgestellt. Dabei wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden unverändert beibehalten.

1.5.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der orgAnice GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in Verbindung mit dem Bilanzmodernisierungsgesetz unter Beachtung steuerlicher Vorschriften aufgestellt.

Bestandsnachweise

Forderungen und Verbindlichkeiten sind zum Bilanzstichtag in Salden und Abstimmungslisten erfasst. Die Bankguthaben sind durch Tagesauszüge belegt. Das Anlagevermögen wird in einem Anlageverzeichnis erfasst.

Gliederung

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den geltenden Gliederungsschemen der §§ 266 und 275 HGB unter Anwendung des Gesamtkostenverfahrens für die Gewinn- und Verlustrechnung.

Bewertung

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sowie der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften §§ 279 ff aufgestellt.

2. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

2.1 Anlagevermögen (Sach- und Finanzanlagen)

Das Anlagevermögen ist grundsätzlich zu Anschaffungskosten zzgl. Nebenkosten zu bewerten. Abschreibungen bzw. Wertberichtigungen auf das Anlagevermögen erfolgen in Höhe des Betrages, der nach vorsichtiger vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Als Grundlage zur Feststellung der Abschreibungshöhe dienen alle zum Bilanzstichtag und darüber hinaus bekannt gewordenen Sachverhalte. Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen oder vertraglich bedingten Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter vorgenommen. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 und 1.000,00 EUR, deren Anschaffung in der Zeit vom 01.01.2008 bis 31.12.2009 erfolgte, wurden in Sammelposten erfasst. Diese werden über eine Laufzeit von 5 Jahren gleichmäßig aufgelöst. Für geringwertige Wirtschaftsgüter, die ab dem 01.01.2010 angeschafft wurden und deren AK bis 410 EUR betragen wurde vom Bewertungswahlrecht Gebrauch gemacht, diese werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Zum Ende des Geschäftsjahres 2012/2013 hatte das Anlagenvermögen der Gesellschaft einen Wert von EUR 152.312,21, davon immaterielle VG EUR 115.002,00, Sachanlagen EUR 12.308,21 und Finanzanlagen EUR 25.002,00. Die Entwicklung der einzelnen Posten ist in einem separaten Anlageverzeichnis dargestellt.

2.2 Umlaufvermögen

2.2.1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bewertet. Ausfallrisiken sind entsprechend zu berücksichtigen. Zum 30.09.2013 bestanden kurzfristige Forderungen aus gewährten Darlehen in Höhe von EUR 5.746,73, davon gegenüber verbundenen Unternehmen EUR 5.183,92. Umsatzsteuerforderungen gegenüber dem Finanzamt bestanden zum Bilanzstichtag in Höhe von EUR 495,94.

2.2.2 Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten (Liquide Mittel)

Die liquiden Mittel in Form von Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt und betragen zum Jahresende EUR 10,86.

2.3 Buchmäßiges Eigenkapital

Das buchmäßige Eigenkapital der Gesellschaft ergibt sich aus dem gezeichneten Kapital unter Berücksichtigung des Jahresergebnisses des abgelaufenen Geschäftsjahres und dem Verlustvortrag des Vorjahres. Auf Grund des hohen Jahresfehlbetrages weist die Gesellschaft zum Ende des Geschäftsjahres einen Kapitalfehlbetrag in Höhe von EUR 557.991,75 aus. Dieser ist durch entsprechende Rangrücktrittserklärungen auf die Darlehensverbindlichkeiten der Gesellschaft gedeckt.

2.4 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt. Im Geschäftsjahr 2012/2013 lagen kurzfristige Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von EUR 304,43 vor. Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 480.404,41 sowie die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 235.848,65 basieren ausschließlich auf gewährten Darlehen und haben eine Laufzeit zwischen ein bis fünf Jahren. Für die Darlehensverbindlichkeiten wurden entsprechende Rangrücktrittsvereinbarungen abgeschlossen.

3. Erläuterungen zur GUV

3.1 Umsatzerlöse

Im Geschäftsjahr 2012/2013 hat die Gesellschaft Umsatzerlöse in Höhe von EUR 5.000,16 erzielt.

3.2 sonstige betriebliche Erträge

Sonstige Erträge wurden nicht realisiert.

3.3 Abschreibungen

Abschreibungen auf das Sachanlagevermögen wurden unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen oder vertraglich bedingten Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter linear in Höhe von EUR 6.893,96 vorgenommen. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 und 1.000 EUR wurden in entsprechenden Sammelposten erfasst und über 5 Jahre aufgelöst. Im Geschäftsjahr 2012/2013 war ein Betrag in Höhe von EUR 1.828,76 aus den gebildeten Posten aufzulösen. Sofortabschreibungen auf geringwertige Wirtschaftsgüter mit AK bis 410 EUR wurden in Höhe von EUR 1.201,81 vorgenommen.

3.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben das Ergebnis der Gesellschaft mit einem Betrag in Höhe von EUR 19.100,10 belastet. Diese erfassen im Wesentlichen die Kosten des laufenden Geschäftsbetriebes. Die einzelnen Posten sind dem Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung zu entnehmen.

3.5 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge in Höhe von EUR 211,86 stammen aus der Verzinsung der der Darlehensforderungen.

3.6 Abschreibungen auf Finanzanlagen

Abschreibungen auf Finanzanlagen wurden nicht vorgenommen.

3.7 Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Der Zinsaufwand in Höhe von EUR 38.640,78 erfasst die Verzinsung der Darlehensverbindlichkeiten der Gesellschaft.

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit/ Jahresergebnis

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beläuft sich zum Ende des Geschäftsjahres 2012/2013 auf einen Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 62.453,39. Das Jahresergebnis entspricht mangels eines außerordentlichen Ergebnisses dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

4. Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsleitung / Geschäftsführung

Die Gesellschaft wird seit ihrer Gründung von Herrn Harald Buchner- Berlin, als alleinvertretungsberechtigtem Geschäftsführer vertreten.

4.2 Zusätzliche Angaben für Kapitalgesellschaften

4.2.1 Angaben zum Grundkapital der Gesellschaft

Zum Ende des abgelaufenen Geschäftsjahres 2012/2013 am 30.09.2013 betrug das gezeichnete Kapital der Gesellschaft EUR 332.000,00 / VJ EUR 332.000,00.

Über das Ende des Geschäftsjahres 2012/2013 zum 30.09.2013 hinaus, haben sich bisher keine Änderungen am Grundkapital der Gesellschaft ergeben.

4.2.2 Anteilsbesitz (mindestens 20 %) gem. § 285 Nr. 11 HGB

4.3 Ergebnisverwendung

Der festgestellte Jahresfehlbetrag des abgelaufenen Geschäftsjahres 2012/2013 in Höhe von EUR 62.453,39 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Es ergibt sich zum Ende des Geschäftsjahres 2012/2013 am 30.09.2013 ein Bilanzverlust in Höhe von EUR 889.991,75.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 16.04.2014